结算的操作性风险负责。（四）高级管理层应当对资金交易出现的重大损失承担相应的责任。第五章存款和柜台业务的内部控制第七十二条商业银行存款及柜台业务内部 公司、货币经纪公司等其他金融机构参照执行。第一百四十条中国银监会及其派出机构依据本指引及《商业银行内部控制评价试行办法》对商业银行做出的内部控制评价结果 ...
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：包括固定资产的自建、购置、处分、维护、保管与记录等的政策及程序。(五)货币资金循环：包括货币资金的入账、划出、记录、报告、出纳人员和财务人员的授权和 底稿及相关资料保存时间不少于十年。第二十五条 公司内部稽核人员对于检查发现的内部控制制度缺陷及实施中存在的问题，应据实在稽核工作报告中反映，并应在向 ...
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等法律法规，为了有效防范金融风险，保证金融业安全稳健运行，各金融机构必须建立科学完善的内部控制制度。关联法规：全国人大法律（3）条第二条 金融机构内部 证券交易、衍生金融产品交易，要建立完善的内部监督和风险防范制度。(一)资金交易必须遵从管理层制定的操作规程，资金的交易额、交易策略、交易品种、市场范围 ...
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》等国家规定，结合我省实际，制定本规定。第二条本规定所称的内部控制是指经办机构对系统内部职能部门及工作人员从事企业基本养老保险管理服务工作及业务行为进行 基金支付控制制度。凡涉及基金支付款项，必须按规定的审批权限和程序办理。对于大额资金的调拨和涉及基金管理的重要事项，必须由相关部门或岗位人员会签，并有 ...
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（1）条国务院部委规章（3）条第二条本办法所称的内部控制是指各级社会保险机构对系统内部职能部门及其工作人员从事社会保险管理服务工作及业务行为进行规范、监控 交接手续。（四）建立合理的责任分离制度。货币、有价证券的保管与账务处理相分离；重要空白凭证的保管与使用相分离；资金收支的审批与具体业务办理相分离； ...
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目标：在全省社会保险经办机构系统内建立一个运作规范、管理科学、监控有效、考评严格、纠错有力的内部控制体系，对社会保险经办机构各项业务、各环节、各岗位进行全过程的 手续。第二十七条建立合理的责任分离制度。货币、有价证券的保管与帐务处理相分离；重要空白凭证的保管与使用相分离；资金收支审批与具体业务办理相 ...
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》等三个规定印发给你们，请认真贯彻执行。附：一、关于加强财会部门内部控制制度的规定二、关于院属单位的各项收入严格按要求统一在财务部门入帐核算的规定三、 ，凡涉及财产和货币资金的收付、结算及其登记的任何一项工作，必须由二人以上分工掌管，特别是会计同出纳必须分设，实行钱帐分管。 四、为加强内部监督，各单位 ...
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遗失和被盗用。第三十二条 加强对现金业务的管理与控制。出纳人员每日要登记日记账、核对库存现金、编制货币资金日报表，做到日清月结。第三十三条 建立货币 ，其功能、业务流程、操作授权、数据结构和数据校验等方面必须符合财务会计内部控制的要求。第七十六条 门诊收费和住院收费系统必须符合卫生部《医疗机构信息系统 ...
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资本项目缺口，且IMF有权要求成员国实施资本控制，作为获取资金的条件。 主要工业国家之间政策的不一致和国际金融市场资本流动的迅速增长，促成了布雷顿森林体系解体和 上的讲话》， 《人民日报》2008年 月16 日；黄梅波：《国际货币基金组织的内部决策机制及其改革》，《国际论坛》2006年第1期；余锋：《 ...
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健全性和有效性。１、审查企业目标成本费用控制程序和措施，检查企业成本、费用计划的执行情况。２、审查企业成本费用支出控制程序和措施，检查企业成本费用支出审批、 合理，是否坚持了分析制度，制定的改进人事工资计划和决策以及改进管理措施是否有效。第十七条对企业货币资金内部控制进行审计监督的主要内容包括：（一） ...
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