：一、根据发生的会计事项取得或填制会计凭证。二、根据有效的原始凭证编制记帐凭证或以经过处理的有效原始凭证代替记帐凭证。三、根据记帐凭证记载各种明细 核定指标行等填写是否准确，审核无误后登记贷款明细帐，将贷款指标的“本次核定指标”数记入“贷款指标”本次栏，结计累计数；新开户的还应将贷款合同规定的贷款期限 ...
//www.110.com/fagui/law_353722.html-了解详情
研发活动外包合检查外包合同是否经过研究开发项目负责人签署。检查账务处理是否控制目标 认定 常用的控制活动 常用的控制测试同和对方提供的有效付款凭证，以及表明 、编号连续性已被核对。检查销售订单、发运凭证（或提货单）和销售发票是否连续编号并经核对。控制目标 认定 常用的控制活动 常用的控制测试每月将销售 ...
//www.110.com/fagui/law_317216.html-了解详情
至融资租入固定资产贷：其他应付款至应付融资租赁费记账员记账后，依据租赁合同登记“固定资产卡片”，交复核员复核。行政部门登记“固定资产使用保管登记簿”。（五）调入 付款员收到会计专柜传来的已记账的付款凭证，应审查记账员、复核员是否盖章，凭证大小写金额是否相符，日期是否有效，户名、账号、用途、背书等要素 ...
//www.110.com/fagui/law_182815.html-了解详情
、集体所有制工业企业、供销合作社以及三资企业之间的合法的商品交易作为结算的内容；③交易合同是否经过当地合同鉴证机关的鉴证；④承兑申请人经济效益、信誉和付款能力是否 在正面，并注明启用日期送交开户行。客户在更换印鉴前，已签发的支票仍然有效。更换印鉴１０日后，银行将旧印鉴卡随同凭证装订保管。（六）定额支票 ...
//www.110.com/fagui/law_57192.html-了解详情
三项业务的部门(或岗位)分别设立。(一)销售部门(或岗位)主要负责处理订单、签订合同、执行销售政策和信用政策、催收货款。(二)发货部门(或岗位)主要负责审核销售发货 收款的管理情况。重点检查单位销售收入是否及时入帐，应入帐款的催收是否有效，坏账核销和应收票据的管理是否符合规定。(五)销售退回的管理情况 ...
//www.110.com/fagui/law_238898.html-了解详情
三项业务的部门(或岗位)分别设立。(一)销售部门(或岗位)主要负责处理订单、签订合同、执行销售政策和信用政策、催收货款。(二)发货部门(或岗位)主要负责审核销售 )收款的管理情况。重点检查单位销售收入是否及时入账，应收账款的催收是否有效，坏账核销和应收票据的管理是否符合规定。(五)销售退回的管理情况。 ...
//www.110.com/fagui/law_128741.html-了解详情
的稽核审计。１、检查贷款合同管理状况是否健全、贷款合同档案是否完整。２、检查贷款合同是否齐全，内容是否完整，是否合法有效，有无不符合《经济合同法》 贷款管理办法》是审计的重要依据。１、建行基本建设贷款的稽核审计：主要审查是否严格执行基本建设程序和指令性计划，实际发放贷款的数额不能超过核定指标，贷款条件 ...
//www.110.com/fagui/law_353098.html-了解详情
需要，可以对建设单位内部控制制度的有效性、工程招标投标、设备材料采购招标投标、合同文本、工程造价、设计变更、现场签证、工程结算以及与建设项目有关的财务收支的 的主要内容包括：（一）计价依据、工程类别、招标文件、承包、发包合同是否合法、有效；（二）施工图、竣工图、施工组织设计方案、会审记录，工程进度表、 ...
//www.110.com/fagui/law_343317.html-了解详情
的稽核审计。１、检查贷款合同管理状况是否健全、贷款合同档案是否完整。２、检查贷款合同是否齐全，内容是否完整，是否合法有效，有无不符合《经济合同法》 贷款管理办法》是审计的重要依据。１、建行基本建设贷款的稽核审计：主要审查是否严格执行基本建设程序和指令性计划，实际发放贷款的数额不能超过核定指标，贷款条件 ...
//www.110.com/fagui/law_41371.html-了解详情
符合性测试获取审计证据时，注册会计师应当考虑以下主要事项：(一)相关内部控制制度是否存在；(二)相关内部控制制度是否有效；(三)相关内部控制制度在所审计期间 ：(一)与被审计单位设立有关的法律性资料，如企业设立批准证书、营业执照、合同、协议、章程等文件或变更文件的复制件；(二)与被审计单位组织机构及 ...
//www.110.com/fagui/law_164772.html-了解详情
没找到您需要的？ 您可以 发布法律咨询，我们的律师随时在线为您服务