登记。未提供付款依据或付款依据不符合规定的，银行应拒绝办理。(四)银行收到会计师事务所以股东(发起人)名义发出的《银行询证函》后，应对缴款人、缴入 资本的监督管理，凡发现公司或股东(发起人)有虚假出资、虚报注册资本、抽逃注册资本等违法行为或会计师事务所出具虚假验资报告的，应当依法予以查处，并可提请市 ...
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，还应当根据情况采用下列方法验证：（一）外方出资者以外币出资的，注册会计师应当检查外商投资企业的外汇登记证，以确定外币是否汇入经国家外汇管理局各分支局 资工作和企业外汇登记工作的管理。对会计师事务所和注册会计师违反执业准则和有关规定，出具虚假验资报告，企业提交虚假证明文件或者采取其他欺诈手段取得登记的 ...
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金额）与其他类型外资流入登记数据一同汇总，逐月上报总局。原“外资外汇登记情况报告”格式自本通知生效之日起停止使用。５、非投资性外商投资企业依照对外贸易经济 会计师事务所在补办有关手续时，如外汇局发现会计师事务所出具的验资报告系虚假验资报告，应将有关资料移交司法机关处理，并通报所在地工商行政管理部门。三 ...
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管理，规范操作，现就有关问题通知如下：一、健全外资外汇登记制度，有利于规范注册会计师执业行为，有利于外汇资金的合理有序流动。各外汇分局要统一思想、高度重视，完善 办理外方出资情况询证手续。十二、外汇局如发现会计师事务所未履行规定的询证程序出具验资报告、或出具虚假报告，应及时将有关情况通知当地注协，在注 ...
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业务范围需要增加外汇资本金的，须提供由国家外汇管理局指定的注册会计师事务所出具的实收外汇资本金验资报告；九、国家外汇管理局要求提供的其它文件和资料。关联法规 给予警告，并处以人民币1万元以下的罚款；对故意作假帐或者不作帐导致报表虚假或有重大遗漏的，给予通报批评，并处以人民币5万元以上30万元以下的罚款 ...
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法人资格的银行分支行不需提供)；五、国家外汇管理局指定的注册会计师事务所对其实收外汇资本金或者营运资金的验资报告；六、近三年的人民币资产负债表、损益表；七、 的，给予警告，并处以人民币5000元的罚款；对故意作假帐或者不作帐导致报表虚假或有重大遗漏的，给予通报批评和暂停其经营外汇业务半年至一年的处罚， ...
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；(四)中国人民银行批准的章程；(五)外汇局认可的注册会计师事务所对其实收外汇资本金或者外汇营运资金的验资报告(正本)，或者总行对其外汇营运资金的承诺文件；(六 警告，并处以人民币1万元以下的罚款；对故意作假帐或者不作帐导致报表虚假或有重大遗漏的，给予通报批评，并处以人民币5万元以上30万元以下的罚款 ...
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汇核准：?(一)购汇书面申请；?(二)公司董事会关于外方股东减(撤)资决议；?(三)中国证监会、外经贸部门同意减(撤)资的批复文件；?(四)会计师事务所出具的公司最近一期验资报告及审计报告；?(五)公司外汇资本金账户银行对账单；?(六)外方若有减(撤)资收益，应出具代扣代缴预提所得税完税凭证；?(七 ...
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汇手续：(一)书面申请；(二)税务凭证；(三)公司董事会有关利润分配决议；(四)最近一期验资报告；(五)经会计师事务所审计的公司利润发生年度的利润及利润分配情况 、购付汇情况进行检查时，汽车金融公司应积极配合有关检查工作，不得提供虚假材料。 十三、汽车金融公司违反本通知及其他外汇管理规定的，由国家外汇 ...
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中介机构的资产评估文件或财务审计报告。财政部要会同有关部门完善会计师事务所等中介机构执业的有关规定，对出具虚假验资、评估报告的要予以行政处罚；情节严重 按照外汇管理规定为客户办理外汇账户的开户和资金收付，及时向外汇管理部门报告外汇账户大额及异常资金收付情况，监督企业按照规定及时办理结汇。外汇管理部门 ...
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