有虚假出资、虚报注册资本、抽逃注册资本等违法行为或会计师事务所出具虚假验资报告的，应当依法予以查处，并可提请市财政局对涉案会计师事务所及其相关人员 、会计师事务所及其工作人员应严格遵守有关规定，不得徇私舞弊、弄虚作假。凡参与虚假验资或知情放任的，一经发现，由主管行政机关依法对相关责任人员予以行政处分或 ...
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外资外汇登记情况进行检查。八、各级财政部门和外汇局应当依各自职权，加强对会计师事务所及注册会计师验资工作和企业外汇登记工作的管理。对会计师事务所和注册会计师违反执业准则和有关规定，出具虚假验资报告，企业提交虚假证明文件或者采取其他欺诈手段取得登记的，应当依照国家有关法律、法规的规定 ...
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所得利润在境内再投资的证明，作为新设立的外商投资企业办理工商注册和注册会计师事务所验资的有效凭证。经营外汇业务的银行凭外汇局出具的证明，允许外商投资企业从其 外汇局申请，经核准后，方可办理外汇资金的划拨手续：１．注册会计师事务所的验资报告；２．新投资企业的批准文件及工商营业执照、经批准的合同、章程；３ ...
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企业，外汇局可根据自身监管能力综合考虑外商投资企业的实投资本总量，进出口业务量以及业务的地区、国别的分布情况决定开立外汇结算帐户的数量。外汇局根据外商投资企业实投资本（以验资报告为准）和经常项目外汇资金周转的需要（企业自报并参考企业上年度进出口核销情况），按不同的档次 ...
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。这也是我们在汇发(1998)29号文中要求企业在汇出利润时提供会计师事务所验资报告的主要原因。 五、关于境外发行股票的企业汇出红利、股息问题中国的法律法规 各种税收，确是分配利润或汇出红利的必备条件。以上是我们对基金法律磋商小组报告中所涉问题的解释。请代为问候基金法律专家，并对他们对我国外汇管理工作 ...
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与金额）与其他类型外资流入登记数据一同汇总，逐月上报总局。原“外资外汇登记情况报告”格式自本通知生效之日起停止使用。５、非投资性外商投资企业依照对外贸易经济 询证的会计师事务所在补办有关手续时，如外汇局发现会计师事务所出具的验资报告系虚假验资报告，应将有关资料移交司法机关处理，并通报所在地工商行政管理 ...
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存档备查。八、会计师事务所完成外方出资情况询证程序后，如因情况变化不出具验资报告的，应及时将变更情况以书面方式告知外汇局，外汇局应注销对应的外资外汇登记编号 中注明。十、外汇局逐月汇总、上报“－－地区－－年－－月外资外汇登记情况报告”（附件五）。各支局于月初５个工作日内上报分局，分局（外汇管理部）汇总 ...
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(汇发［2002］95号)(以下简称《暂行规定》)1、经营外汇业务的申请书及可行性报告；2、保监会颁发的《经营保险业务许可证》正、副本复印件；3、保 章程(应当提供相应的中文译本)；4、会计师事务所对其外汇资本金或者外汇营运资金的验资报告（正本）；5、保险公司外汇业务人员的名单、履历及外汇局核发的从业 ...
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规定，为改进外商投资企业外汇管理，便利外商投资企业办理外汇资本金（以下简称“资本金）验资和支付结汇等业务、规范外汇指定银行（以下简称“银行）和会计师事务所的相关业务 按合同约定在批准的经营范围内使用的说明。（四）会计师事务所出具的最近一期验资报告（须附外方出资情况询证函的回函）。（五）前一笔资本金结汇 ...
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、定居、旅游和自费留学、朝觐的用汇；(2)自费出境参加国际学术会议、作学术报告、被聘任教等，对方不提供旅途零用费的用汇；(3)缴纳国际学术团体组织会员费的 材料向外汇局申请，经批准后，方可办理外汇资金划拨手续：1、注册会计师事务所验资报告；2、新投资企业的批准文件及工商营业执照、经批准的合同、章程；3 ...
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