所达成之结论。 (三)评估人员及相关复核督导人员应于工作底稿签名，以明责任。 (四)工作底稿至少应保存五年，以供查考。 三、承销商于提供发行人过去 ： (一)本次公开招募之价格订定方式。 (二)本次公开招募之动机及目的。 (三)是否有「发行人募集与发行有价证券处理准则」第六十五条规定。 (格式如附表十 ...
//www.110.com/fagui/law_17027.html-了解详情
（ａ）在上述任何证券内的或与它们有关的权利、认购权或权益（不论是否分为单位的）； （ｂ）上述任何证券的权益证明书、参与证明书、临时或中期证明书，上述 证券派生，则他不得被裁定为内幕交易者。 13．机构高级人员的责任 任何机构的每一高级人员，俱有责任采取一切在任何时间及任何情况下均是合理的措施，以确保 ...
//www.110.com/fagui/law_16459.html-了解详情
注明参照│ │项目│正│异│不│备│页数│ ││常│常│适│注││ ││││用│││ ├─────────────────┼─┼─┼─┼─┼────┤ │二十四、上柜公司是否有财团法人中华││││││ │民国证券柜台买卖中心证券商││││││ │营业处所买卖有价证券业务规││││││ │则第十二条 ...
//www.110.com/fagui/law_16936.html-了解详情
四、督察制度之建立 (一)架构公司内部应建立一直接对公司总经理以上阶层负责之中立监督单位并应建立内部督察程序，公司应确保执行查核之人员具备足以执行其职务之能力与 ，并查核公司各部门职权之行使与员工行为是否有与客户或公司本身、股东之利益相冲突情事。督察主管无须负管理运作责任，但应充份规划、控制、稽查及 ...
//www.110.com/fagui/law_16557.html-了解详情
：市场风险、信用风险、流动性风险、作业风险、法律风险、及其它风险 2.各类风险是否有专责部门或单位负责控管(请说明) 3.在风险管理组织架构中，风险管理单位 前、中、后台之作业流程进行适当之权责划分，以避免可能之舞弊行为 4.是否保留所有交易之稽核轨迹以控管交易过程所衍生的风险 5.财务部门或风险管理 ...
//www.110.com/fagui/law_10991.html-了解详情
运用该文件单独或联同他人转让、移转或声称转让、移转某项财产予任何人(无论是否有代价)，或运用该文件单独或联同他人申请注册为某项财产的持有人或所有人， 债券、贷款、债权证书、信托单位计划中的单位或受该项计划信托所规限的投资的其他股份、以及其他各类可转让而持有人已注册在案(不论登记册是否存于香港)的证券； ...
//www.110.com/fagui/law_15066.html-了解详情
包括对内部控制制度各项规定与业务流程进行评估，以判断现行规定、程序是否已具有适当之内部控制，管理单位与营业单位是否切实执行内部控制及执行内部控制之效益是否 稽核单位(含金融控股公司内部稽核单位)对查核结果有隐匿未予揭露，而肇致重大弊端时，相关人员应负失职责任。另银行内部稽核人员发现重大弊端或疏失，并使 ...
//www.110.com/fagui/law_18076.html-了解详情
申请小额补助计划应送本委员会审议核定。 (二)审核重点： 1.申请单位是否符合补助资格。 2.计划内容是否符合其立案组织(捐助)章程之宗旨及服务内容。 3.申请计划是否 即停止使用，并将经费缴回本府。但已发生而尚未清偿之债务或契约责任部分，应于年度终了前一个月内填具公益彩券盈余经费补助款保留申请表(如 ...
//www.110.com/fagui/law_17418.html-了解详情
公司或其指定之受益凭证销售机构为之。申购之程序依最新公开说明书之规定办理，经理公司并有权决定是否接受受益权单位之申购。惟经理公司如不接受受益权单位之申购 支出及费用，均由经理公司或保管机构自行负担。 第十三条 受益人之权利、义务与责任 一、受益人得依本契约之规定并按其所持有之受益凭证所表彰之受益权行使 ...
//www.110.com/fagui/law_17254.html-了解详情
其内容至少应包括对内部控制制度各项规定与业务流程进行评估，以判断现行规定、程序是否已具有适当之内部控制，各单位是否切实执行内部控制及执行内部控制之效益是否合理等 覆查追踪之缺失改善办理情形或内部稽核单位对查核结果有隐匿未予揭露，而肇致重大弊端时，相关人员应负失职责任，并作为主管机关审核金融控股公司及其 ...
//www.110.com/fagui/law_16602.html-了解详情
没找到您需要的？ 您可以 发布法律咨询，我们的律师随时在线为您服务