研究中心主任,清华大学经济管理学院会计系聘任教授。并在美国马里兰大学、北京大学任教。他的主要教学和研究领域包括:公司财务管理、公司治理、公司并购、风险管理等。Pierre DussaugeParis-Dauphine大学博士学位。法国巴黎高等商学院的企业战略与政策系教授。1991年以来,他一直担任 ...
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补充审计的暂行规定》(证监发[2001]161号)。为了保证公开发行证券核准工作的顺利进行,进一步提高上市公司财务信息的质量和真实性,确保证券市场稳定发展,经研究,2002年在部分A股公司进行补充审计的试点工作。现就有关事项通知如下: 2002年2月28日 一、试点范围(一 ...
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。第三条 本办法由中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)负责组织实施。第四条 对上市公司检查的主要内容包括:(一)公司信息披露是否符合法律、法规及 公司财务报告发表的审计意见的工作底稿;(五)其他应该查阅的文件。第十条 检查人员应遵守法律、法规及有关规定,认真履行职责。检查结果未公布前,检查 ...
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关联法规:全国人大法律(2)条第二条证券公司编制财务报表附注时,除应遵循中国证券监督管理委员会(以下简称中国证监会)有关财务报表附注的一般规定外,还应遵循本规定 和款项性质。3、期末应付款项中如有金额较大的应付拟上市或已上市公司款项,应披露该公司名称、款项性质与金额,并注明是否逾期。(十九)分别按个人 ...
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许可证(复印件);(八)对托管人的授权委托书;(九)最近1年经审计的财务报表;(十)中国证监会要求的其他文件。前款规定的文件,由申请人的法定代表人 该上市公司股份总数的30%。境外投资者根据《外国投资者对上市公司战略投资管理办法》对上市公司战略投资的,其战略投资的持股不受上述比例限制。十、境外投资者的 ...
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不存在因涉嫌违法违规正被证监会立案调查或者正处于整改期间的情形;(四)财务状况良好,最近2年各项风险控制指标持续符合规定,注册资本和净资本符合增加 证券账户合计持有一家上市公司股票及其权益的数量或者其增减变动达到规定的比例时,应当依法履行相应的信息报告、披露或者要约收购义务。 第六章监督管理 第三十五 ...
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公众的利益,向投资者迅速、准确地提供股票公开发 行与上市公司(以下简称“公司”)的信息,根据《国务院关于进一步加强证券市场宏观管理的通知》中有关加强证券市场管理 距最新财务报表截止日期不超过180日内即交易所挂牌交易的,或在发行期结束后30日内即在交易所挂牌交易的,其上市通告书的内容可从简。已上市公司 ...
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专项核查。检查发现,上述三家上市公司在委托理财活动中存在严重问题。辽河金马油田股份有限公司2000年委托中油财务有限责任公司贷款金额为10.5亿元, 公司章程的有关规定;上述大笔资金实际委托给个人买卖股票,资金管理存在重大风险;长春长铃实业股份有限公司仅在2000年年度报告中提及上述委托理财事项,没有 ...
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直辖市、计划单列市);·由交易所更新上市公司名录;·按证监会的格式,统一两交易所上市公司股本结构汇总变动表;·由交易所提供上市公司财务指标,并增加汇总数及一些 在发言中充分肯定了本次会议的必要性和及时性。大家认为,证券期货市场的信息管理,事关公开、公平、公正原则,是各国政府监管和自律组织关注的核心问题 ...
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业务、并购重组等财务顾问业务净收入或股票主承销家数或债券主承销家数位于行业前5名、前10名的,分别加2分、1分;(三)证券公司上一年度资产管理业务净收入位于行业 )项措施的,不适用本条第(一)至第(三)项加分。证券公司在评价期内发生未履行上市保荐和持续保荐法定职责与义务情形的,不适用本条第(二)项加分 ...
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