存款、应收及预付款项、存货等。 第十七条 企业应当建立健全现金及各种存款的内部控制制度。 第十八条 企业应收及预付款项包括：应收票据、应收帐款、 的特种物资。 第六章 对外投资第四十三条企业根据国家法律、法规规定，可以采用货币资金、实物、无形资产等方式向其他单位投资，包括长期投资和短期投资。企业不得以 ...
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现金、各种存款、应收及预付款项、存货等。良种场应当建立健全现金及各种存款的内部控制制度。良种场应收及预付款项包括：应收票据、应收帐款、承包结算 第六章 对 外 投 资第四十一条 良种场根据国家法律、法规规定，可以采用货币资金、实物、无形资产或者购买股票、债券等有价证券方式向其他单位投资，包括长期投资 ...
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、各种存款、其他货币资金、短期投资、应收及预付款项、存货等。 第十九条 水管单位应当建立健全现金、有价证券及各种存款的内部控制制度。现金收支 平均存货平均存货＝(期初存货＋期末存货)÷2(七)资本金利润率。反映水管单位注册资本金的获利能计算公式为：生产经营利润＋注册资本金总额(八)营业收入利税率。反映 ...
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等。第十四条 发行机构应当建立健全现金及各种存款的内部控制制度。现金收入做到日清月结，确保现金的帐面余额与库存金额核对相符，银行存款与银行对帐 货币资金”项目，反映库存现金、银行存款、其他货币资金的合计数。本项目应根据上列科目的期末余额合并填列。2.“短期投资”项目，反映购入各种能随时变现，持有时间不 ...
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。内控制度是否健全、完善和严密有无遗漏和漏洞。三、内控制度的可行性和科学性。内控制度是否符合企业实际情况和业务特点，科学有效，起到相互制约，相互促进，有利管理，纠错防弊的作用。第六条 企业流动资金审计范围：一、货币资金审计：⒈ 库存现金；⒉ 银行存款；⒊ 外汇存款；⒋ 外埠存款及信用证； ...
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取得客户资产管理业务资格外，还应当符合下列要求：(一)具有健全的法人治理结构、完善的内部控制和风险管理制度，并得到有效执行；(二)设立限定性集合资产管理计划 的各项费用后，必须将集合资产管理计划资产，按照客户拥有份额的比例或者集合资产管理合同的约定，以货币资金的形式全部分派给客户，并注销证券账户和资金 ...
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完善的市场风险识别、计量、监测和控制程序；(四)完善的内部控制和独立的外部审计；(五)适当的市场风险资本分配机制。第七条 商业银行实施市场风险管理，应当适当 机构，包括境外附属机构。但是，商业银行应当充分认识到附属机构之间存在的法律差异和资金流动障碍，并对其风险管理政策和程序进行相应调整，以避免在具有 ...
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、产成品、备用金、其他应收款、结算户存款、现金、其他货币资金）等。公式：１２个月的平均定额流动资金余额相加定额流动资金平均额＝—————————————————１２（８）定额 设置：指填列公司（或单位、企业）下属部门的人员数和负责人性名、不含企业机关内部的科室。（卡２—１０）“１９年房地产开发生产企业 ...
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第十六条村合作经济组织要严格执行国家《现金管理暂行条例》，建立健全现金、存款内部控制制度。关联法规：国务院部委规章（1）条第十七条村合作经济组织应严格 所有权的前提下，将暂闲置的货币资金，按照自愿互利、有偿使用的原则，加入乡（镇）、村农村合作基金会，用于内部资金融通，以提高资金的使用效益。第二十三条村 ...
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记载，数目字用阿拉伯数字记载。必要时可用外国文字旁述。第六条企业应当建立内部控制制度（包括岗位责任制度、内部牵制制度、内部稽核制度等）。企业会计人员，必须明确分工，各司其职，互相协作。办理任何经济业务都必须由经手人和有关负责人签署证明。货币资金的收付，财产物资的收发保管， ...
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