指定。 七、惩戒措施20．中介机构及其从业人员违反职业道德，对抵押、抵贷物出具虚假报告的，责令期限整改，整改期内不指定为抵押、抵贷物有权评估单位， 10万元／次；出现2次不诚信记录，责令其退出本市企业信用评级市场。22．为企业信用评级出具企业会计报表审计报告的中介机构，必须诚实守信，严格按规定出具审计 ...
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法律知识考试”由中国证监会或其授权机构组织。“最近三年工作单位出具的离任审计报告、离任审查报告或者鉴定意见”是指离开原任职机构时按照有关规定进行过离任审计 已对拟任人申请材料的全部内容进行了审查核实，申请材料内容真实可靠，不存在虚假、隐瞒或遗漏等事项。承诺应由人事部门负责人、机构负责人签名，并加盖单位 ...
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：全国人大法律（1）条第六十二条为上市公司收购出具财务顾问报告、审计报告、资产评估报告、法律意见书等文件的具有证券从业资格的中介机构和人员， 公司股东权益变动信息披露义务人披露的信息应当真实、准确、完整、及时，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。信息披露义务人及其他知情人，在有关股东权益变动信息 ...
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) 前条第(三)项规定的从业经历证明；(四) 最近3年工作单位出具的离任审计报告、离任审查报告或者鉴定意见；(五) 对拟任人的考察意见；(六) 拟任人身份、 管理第二十七条 拟任人在高级管理人员证券投资法律知识考试中作弊，或者提交虚假任职资格申请材料的，中国证监会3年内不受理其任职资格申请。第二十八条 ...
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)前条第(三)项规定的从业经历证明；(四)最近3年工作单位出具的离任审计报告、离任审查报告或者鉴定意见；(五)对拟任人的考察意见；(六)拟任人身份 处分、证券交易所公开谴责两次以上；(三)擅离职守；(四)向中国证监会提供虚假信息、隐瞒重大事项，或者拒绝配合中国证监会履行监管职责；(五)中国证监会规定的 ...
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如果公司存在利用关联方交易调节利润的情形，有关责任人应承担相应的责任。注册会计师在审计中应对关联交易的真实性、合法性、有效性，交易价格的公允性，信息披露的 公开解释并道歉外，中国证监会将视情况实行事后审查，对有意提供虚假资料，出具虚假资产评估报告，误导投资者的，一经查实，将依据有关法规对公司和评估机构 ...
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直接经济损失累计数额在十万元至五十万元之间的。第十一条出具虚假验资、评估、审计报告的企业锁入“警示系统”的期限为十年，锁入时间为对其进行 机关处理的，应同时报送审批同意立案的文件或生效的处罚决定书或认定违法事实成立的报告及有关证明违法事实成立的材料（复印件）。属于工商行政管理机关以外的管理部门要求将 ...
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的，相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清，并将有关情况立即报告中国证监会、基金上市交易的证券交易所。第六章信息披露事务管理第二十四条 四十条为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报告、法律意见书等文件的专业机构未勤勉尽责，所出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者有重大遗漏的，依照 ...
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条件。第四条发行人依法披露的信息，必须真实、准确、完整、及时，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。发行人作为信息披露第一责任人，应当及时向保荐人、证券 公允地反映了发行人的财务状况、经营成果和现金流量，并由注册会计师出具无保留意见的审计报告。第十八条发行人内部控制制度健全且被有效执行，能够合理保证 ...
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条件。第四条 发行人依法披露的信息，必须真实、准确、完整、及时，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。发行人作为信息披露第一责任人，应当及时向保荐人、证券 地反映了发行人的财务状况、经营成果和现金流量，并由注册会计师出具无保留意见的审计报告。第十九条 发行人内部控制制度健全且被有效执行，能够合理保证 ...
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