在确定被检查事务所名单时，注册会计师协会应当对存在下列情形的事务所予以重点考虑：（一）新承接的业务可能存在重大审计风险的；（二）股东（合伙人）之间纠纷较大 业务的；（四）未合理保证事务所和注册会计师按照职业准则和适用的法律法规的规定执行业务并出具恰当报告的；（五）未按要求对上市实体审计业务和其他规定的 ...
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在确定被检查事务所名单时，注册会计师协会应当对存在下列情形的事务所予以重点考虑：（一）新承接的业务可能存在重大审计风险的；（二）股东（合伙人）之间纠纷较大 业务的；（四）未合理保证事务所和注册会计师按照职业准则和适用的法律法规的规定执行业务并出具恰当报告的；（五）未按要求对上市实体审计业务和其他规定的 ...
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在确定被检查事务所名单时，注册会计师协会应当对存在下列情形的事务所予以重点考虑：（一）新承接的业务可能存在重大审计风险的；（二）股东（合伙人）之间纠纷较大 业务的；（四）未合理保证事务所和注册会计师按照职业准则和适用的法律法规的规定执行业务并出具恰当报告的；（五）未按要求对上市实体审计业务和其他规定的 ...
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在确定被检查事务所名单时，注册会计师协会应当对存在下列情形的事务所予以重点考虑：（一）新承接的业务可能存在重大审计风险的；（二）股东（合伙人）之间纠纷较大 业务的；（四）未合理保证事务所和注册会计师按照职业准则和适用的法律法规的规定执行业务并出具恰当报告的；（五）未按要求对上市实体审计业务和其他规定的 ...
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在确定被检查事务所名单时，注册会计师协会应当对存在下列情形的事务所予以重点考虑：（一）新承接的业务可能存在重大审计风险的；（二）股东（合伙人）之间纠纷较大 业务的；（四）未合理保证事务所和注册会计师按照职业准则和适用的法律法规的规定执行业务并出具恰当报告的；（五）未按要求对上市实体审计业务和其他规定的 ...
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可能的利益冲突，对于资产管理合同、交易行为中存在的或可能存在利益冲突的关联交易应当进行说明，并向中国证监会报告。 第三十三条 基金管理公司从事特定资产管理 警告、罚款。 第五十条 为特定资产管理业务出具审计报告、法律意见书等文件的专业机构未勤勉尽责，所制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的 ...
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出具的最近三年审计报告，或财政主管机关的有关批复；（十三）律师事务所出具的关于本次债券发行和上市的法律意见书；（十四）债券资信评级报告及跟踪信用评级 一、绪言重要提示：发行人董事会成员或有权决策部门已批准该上市公告书，确信其中不存在任何虚假、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性负个别的和 ...
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的有关批复； (十三)律师事务所出具的关于本次债券发行和上市的法律意见书； (十四)债券资信评级报告及跟踪信用评级安排的说明； (十五)担保协议及担保人资信情况说明(如 发行人股票被特别处理或不能按时付息时，本所对该债券的简称加ST，以特别提示风险。 5.7债券付息两个交易日前，发行人应发布付息公告并 ...
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的协调职责。二、各公司要认真查找公司治理结构中存在的不足。根据《自查依据》和《自查事项》（附后）的要求逐项填报，不得漏项，填报内容必须真实、准确 ，改进的时间计划；7、公司外部审计机构名称，聘请程序，外部审计机构是否出具过管理意见书，对公司的管理和内控评价如何，公司采取了哪些整改措施；8、公司年度财务 ...
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是否符合国家有关法律法规的规定，会计信息是否真实、完整，账实、账账、账表是否相符，判断企业会计核算的合规性，检查企业财务管理中存在的有关问题。财务 严格的审计复核制度；(四)审计项目组对于难以把握的专业难题，可以请专家出具意见书；对未经审计的项目或内容不予评议；审计中发现违纪和涉嫌违法问题时，要及时向 ...
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