申请表》，按规定办理好单位备用金领用手续，1000元以上大额支出或专项支出须填写《付款委托书》委托核算中心办理银行转账结算，不得现金支付。因特殊需要而预借款项的先填写《借款单》，单位领导批示，报核算中心审核后支付，事毕借款人要及时报帐结清往来款项。4、报帐单位收取款项要及时缴到核算中心，不得以任何 ...

审批权限的单据；5．不准违反上级规定报销通讯费用；6．不准挪用公款或末经批准借款；7．不准干部、职工拖欠公款，出差借款返回后三天内结清；8．不准报销因工作失职被审查机关的罚息、罚款。...

原物料资金预计表。2．如需外购时，应注明预计L/C开发日期，以为购料借款的依据。（二）物料1．大宗及常备物料比照前项原料的预计方式辨理。2．小额 利息支付编列。 第十一条其他支出凡不属于上列各项的支出皆属之，包括偿还长期借款等。 第十二条异常说明会计科应按月编制资金来源运用比较表，以了解资金实际运用 ...

白条下账和抵库。1．职工因公领用款项，一般情况下要七天内核销报账，无特殊原因，月满不报者扣发工资顶替。2．内部职工个人借款，未经领导批准，不得办理，经领导批准的借款，必须注明还款日期及办法，否则财审部拒付。3．不论支票、现金，发生费用时经办人必须要求对方开具正式发票。支票发出时，财审部门要执行审批 ...

规章制度和有关规定； 2．负责领导公司的财务会计划； 3．组织制定本公司的财务计划，银行借款计划，并组织实施； 4．组织编制本公司的财务计划，银行借款计划，并组织实施； 5．负责组织固定资产和资金的核算工作； 6．负责按国家规定进行严格审查各类有关财务方面的事项，并督促办理解交手续； 7． ...

办公室开支审批1．所有办公室开支要先做出预算，报经总经理签字批复后凭借条从现金会计处借款，凭发票报销。无批条擅自开支的不予报销，由个人自理。如总经理不在，必须 元---______元的罚款。2．原则上团款专款专用，导游外出带团需从财务部借款时，现金会计必须查看该团团款回收情况，以计调部出具的预算单上所 ...

向会计部门报销，补足备用金定额。但在会计处理上不通过定额备用金科目，也不必退回借款余额。4．平时，定额备用金科目不记录领用事项，除非发生调整或收回备用金定额 期末，必须向会计部门报账。这一制度省略了由企业会计部门逐笔审核每项备用金借款的手续，实现了分权管理，可以把核算重点放在审查报销环节上，可大大提高 ...

的分析，并报有关领导和分管业务部门的经理，督促有关业务部门积极催收，避免形成坏账。第二十三条 其他应收款的管理：应按户分页记账，严格个人借款审批程序，借款的审批程序是：借款人部门负责人财务负责人 总经理。借用现金必须用于在现金结算范围内各种费用的支付。第二十四条 短期投资的管理：短期投资是指一年内 ...

（本日收进□元） （本日收进□元） 合计 存入 甲种存款 应付票据 （本日开出□元） 主要支出 （本日余额□元） 借款 合计 提款 支票开出 活期提款 （本日借款□元） 日后的预定进账 票据支付 （本日偿还□元） （借入净额□元） 记账情形 合计 本日余额 定期存款 甲种存款 活期存款 银行、税务 ...

类别 现金存款 现金 活期存款 甲种存款 银行 银行 银行 银行 银行 银行 小计 借款 借款处 小计 应收票据 银行名称 小计 赊购赊销 前日余额 采购金额 偿付款 本日余额 前日余额 销售金额 收款 本日余额 ...