特殊情况必须经总经理批准。 三、现金进货管理。确需现金进货的业务，由采购部根据采购计划及订单，经总经理审批后，方可在财务部借支现金进货。借支时必须在借据上注明进货品种金额和结帐时间。剩余现金必须当天归还财务部。货物到达时，马上办理入库手续，并在入库后一个星期内到财务部结帐。每超过一天罚款 ...

加派人员办理。（2）每日营业终了时，除酌留一部分充为次日营业开时必要的支付资金外，所有款项应尽量送存行库。2．库存：（1）现金库存除现款外，其他一切票据、借据或取款凭条均不能抵充。营业终了结帐后，如有经收（付）的款项应办妥次日收（付）款手续，经各级主管人员核章后连同传票一并保管。（2）每日库存现金， ...

。（5）根据记账凭证登记现金日记账。2．被动支付现金的程序被动支付，是指收款单位或个人持有关凭据到出纳部门领报现金。（l）受理原始凭证，如报销单据、借据、其他单位和个人的收款收据等。（2）审核原始凭证。（3）在审核无误的付款凭证上加盖“现金付讫”印章。（4）支付现金并进行复点，并要求收款人当面点清 ...

凭证。原始凭证主要有：从银行提取现金时签发的现金支票存根、现金存人银行时填写的送存单、零星小额的销售发票（副本）、职工预借差旅费以及基层单位借支备用金的借据、收进职工交款的收据（副联）等。记账凭证的现金收款凭证和现金付款凭证。所有现金收付凭证都要进行认真的核对：1．审核现金收付是否符合现金管理制度 ...

借阅地点的限定：借阅人通常应在会计档案室内查阅，如需带出档案室须经档案部门负责人同意。3．借阅时间的约定：有的只需借阅x天的，必须由借阅人开具借据，写明使用期限，并经有关部门负责签章同意，档案管理员还应作借阅登记手续，登记借阅会计档案名称、期限、本数、归还时间。借阅人归还借阅的会计档案时应登记收回 ...

可行性分析报告，经酒店组织评估，有关部门批准，签订投资和出租合同方可实施。酒店固定资产原则不予外借。如因特殊情况需临时出借时，应由总经理批准，借用单位出具正式借据，并按规定收费。酒店内部各部门借用固定资产，借用一方应向出借方开收据，并按期归还。酒店固定资产不得给私人使用。个人领用、借用的低值易耗品， ...

，常年向被申请人批发服装。_______年______月和______月，被申请人声称资金周转不灵，现将向申请人借人民币______万元，并无担保，先后各出借据一张，写明一年为期，到期如数归还，不计利息。但在借用款项期间，对申请人批发的服装，按批发价再优惠1%。______年______月 ...