领用人在支票领用单及登记簿上注销。第二十一条 财务人员月底清账时凭支票领用单转应收款，发工资时从领用工资内扣还，当月工资扣还不足，逐月延扣以后的工资，领 现金，需填写《借款单》，经会计审核；交总经理批准签字后方可借用。超过还款期限即转应收款，在当月工资中扣还。第三十二条符合本规定第二十五条的，凭发票、 ...

在”支票领用单”及登记簿上注销。第二十一条财务人员月底清帐时凭“支票领用单”转应收款，发工资时从领用工资内扣还，当月工资扣还不足，逐月延扣以后的工资，领 现金，需填写《借款单》，经会计审核；交总经理批准签字后方可借用。超过还款期限即转应收款，在当月工资中扣还。第三十二条符合本规定第二十五条的，凭发票、 ...

相符。3．应收及预付款项。清查的内容包括应收票据、应收账款或暂付款、其他应收款、预付账款等。清查应收票据时，预算单位要按其种类，逐笔与购货单位或银行核对查实。清查应收账款或暂付款、其他应收款和预付货款时，预算单位要逐一与对方单位核对，以双方一致金额记账。对有争议的债权要认真清理、查证 ...

基础制为原则。第二条 资产1．本企业的现金包括库存现金及国内各银行的存款。2．应收款项系指应收之账款，包含账款及票据，押汇时因汇率变动，其汇差价应转入兑换收益 押汇后由押汇人员将“结汇证明书”交由会计人员入账。3．有内销者则由有关人员依客户请款日期请款。4．上项之应收款项变动均应记人“收支日报表”内。...

、漏记（单腿账）。对借款应于每月制作“其他应收款统计表”用于核对借款数额。3．对公司大额应收款款项，财务有责任了解款项的去向，并定期进行核查。...

“支票领用单”及登记簿上注销。? 第二十一条 财务人员月底清帐时凭“支票领用单”转应收款，发工资时从领用工资内扣还，当月工资扣还不足，逐月延扣以后的工资 ，需填写《借款单》，经会计审核；交总经理批准签字后方可借用。超过还款期限即转应收款，在当月工资中扣还。? 第三十二条 符合本规定第二十五条的，凭发票 ...

条 本公司设置零用金由出纳人员保管，以支付小额或临时性之支出或借支之用。第五条 应收款项系指应收客户之账款，包含账款及票据；账款以外销而言为L/C原币之金额 第二十六条 有内销者由有关人员依客户请款日期请款。第二十七条 上项之应收款项变动均应记入“收支日报表”内。付款第二十八条 货品出口结关后，船条料 ...

在“支票领用单”及登记薄上注销。第二十一条 财务人员月底清账时凭“支票领用单”转应收款，发工资时从领用工资内扣还，当月工资扣还不足，逐月延扣以后的工资，领 ，需填写《借款单》，经会计审核，交总经理批准签字后方可借用。超过还款期限即转应收款，在当月工资中扣还。第三十二条 符合本规定第二十五条的，凭发票、 ...

所称资金管理包括：筹措管理：资本金筹集、劳动资金筹集；现金及现金等价物管理；结算资金（应收款项）管理；八、资金、管理应遵循的原则；1．取之合法，使用合规；2 按企业内部职责、权限、程序批准后办理，严禁私自炒作。十一、结算资金管理：1．应收款项管理应遵循以下原则：（1）入帐有据，处理合规；（2）跟踪管理 ...

条 本公司设置零用金由出纳人员保管，以支付小额或临时性之支出或借支之用。第五条 应收款项系指应收客户之账款，包含账款及票据；账款以外销而言为VC原币之金额， 。第二十六条 有内销者由有关人员依客户请款日期请款。第二十七条 上项之应收款项变动均应记入“收支日报表”内。（九）付款第二十八条 货晶出口结关后 ...