临时性之支出或借支之用。第五条 应收款项系指应收客户之账款，包含账款及票据；账款以外销而言为VC原币之金额，押汇时因汇率变动时，共汇兑差价应转入 总经理批核付款。第三十条 出纳人员依经权限主管核准之请款传票开立禁止背书转让之票据，连同该请款传票呈总经理盖票据章后办理付款。若有厂商要求免除禁止背书转让， ...

成绩。5．超过121天以上时，扣该票金额100%的成绩。（四）收取票据须知第十条 法定支票记载的金额、发票人图章、发票年月日、付款地，均应 应特别注意。第十三条 字迹模糊不清时，应予退回重新开立。第十四条 收取客票时，应请客户背书，并且写上“背书人________股份有限公司”，千万不可代客户签名背书 ...

处理（一）收受票据应注意事项：1．凡与业务无关的票据不得收受。2．如非本人票据应请客户亲自背书，如属指名票据应请抬头人加盖印章。3．收受的票据面额较应 应收票备查簿”的记载核对无误后存入行库。3．顾客要求调换或领回公司保管中的票据时，除以现金抵换外应以书面申请为原则，主管准许调换时，出纳应于“应收票据 ...

包括库存现金及国内各银行的存款。2．应收款项系指应收之账款，包含账款及票据，押汇时因汇率变动，其汇差价应转入兑换收益或损失项下。3．各固定资产以 上会计科公章呈总经理批付款。3．出纳人员依据权限主管核准之请款传票开立禁止背书转让之票据，连同该请款传票呈总经理盖章后办理付款。若有厂商要求免除禁止背书转让 ...

或价值过大的费用；（三）用于报销的发票必须由经办人、营业部经理在票背面签字（背书）；（四）报销票据须按照公司财务规范，在标准粘贴纸上粘贴票据、按标准 此项工作可由营业区内勤完成，也可由各营业部自行完成；（五）各部支出凭单附粘贴票据必须由营业区汇总，定期报送公司财务复核、财务主管审查报销。第十五条差勤扣 ...

算第60天。第十四条 销售人员销售时，应负责收回全部货款，遇到账款或收回票据未能如期兑现时，经办人应负责赔偿售价或损失之50%（所售对象为私人时，经办人员应负赔偿售价或损失之100%）。虽收回票据，但非统一发票抬头和客户正式背书，因而未能如期兑现或交货尚未收回货款，这种不按企业规定作业、 ...

问题帐款”，系指本公司营业人员于销货过程中所发生被骗、被倒帐、收回票据无法如期兑现或部分货款未能如期收回等情况的案件。第三条 因销货而发生的应 对象为私人时，经办人员应负赔偿售价或损失的100％）。但收回的票据，若非统一发票抬头客户正式背书，因而未能如期兑现或交货尚未收回货款，而不按公司规定作业，手续 ...

的“问题账款”，系指本公司营业人员于销货过程中所发生被骗、被倒账、收回票据无法如期兑现或部分货款未能如期收回等情况的案件。第三条 因销货而发生的应 为私人时，经办人员应负赔偿售价或损失的100％）。但收回的票据，若非统一发票抬头客户正式背书，因而未能如期兑现或交货尚未收回货款，而不按公司规定作业，手续 ...

是汇款人将款项交存当地银行，由银行签发给汇款人持往异地办理转账结算或支取现金的票据。 2.商业汇票结算方式。 商业汇票是收款人或付款人（或承兑申请人）签发，由承兑人承兑，并于到期日向收款人或被背书人支付款项的票据。按其承兑人的不同，分为商业承兑汇票和银 行承兑汇票。商业汇票的付款 ...

核算方法得另行公布或由总经理个案评定；10．成交奖金的发给日期为贷款收回（现金或票据）月份的次月10日；惟所隶属的单位（部、分公司）当月月底未收款余额 对象为私人时，办人应负责赔偿售价或损失的100％），但收回的票据若非统一发票抬头客正式背书因而未能如期兑现或交货尚未收回贷款或产品尚在试用中，按公作业 ...