。对年度结算报表，应附有分析收支计划执行情况的说明。三、财务管理的机构及职责（一）财务部门机构的设置公司的财务会计与其他行业的机构设置也大致相同，根据 配备。财会部门一般可设置下列人员：财务会计部经理，主管会计，出纳，统计员。（二）财会人员的岗位职责1．财会部经理（1）向企业领导人负责，组织公司的财会 ...

主营业务收入的真实性、分类的合理性、账务处理的正确性（2）内部控制系统的测试了解并描述内部控制系统——→测试销售计划——→审查销货合同——→检查岗位职责的执行——→测试销货制度的执行——→评价主营业务收入的内部控制系统（3）实质性审查①分析检查主营业务收入的变动趋势——→将企业的年度主营业务收入与 ...

和售后维修工作，兑现售后服务承诺，树立良好的品牌和企业形象。第二条组织机构第二章岗位职责与聘用条件第三条物流部经理1．各大区售后储运主管进行业务上的指导 》，如数收取。4．服务负责人收到服务费后，在_____小时内，将费款缴付公司出纳。第三十二条组装管理办法1．售后储运主管提出购置申请，经本区经理批准 ...

和售后维修工作，兑现售后服务承诺，树立良好的品牌和企业形象。第二条组织机构第二章岗位职责与聘用条件第三条物流部经理1．各大区售后储运主管进行业务上的指导 》，如数收取。4．服务负责人收到服务费后，在_____小时内，将费款缴付公司出纳。第三十二条组装管理办法1．售后储运主管提出购置申请，经本区经理批准 ...

和售后维修工作，兑现售后服务承诺，树立良好的品牌和企业形象。第二条组织机构第二章岗位职责与聘用条件第三条物流部经理1．各大区售后储运主管进行业务上的指导 》，如数收取。4．服务负责人收到服务费后，在_____小时内，将费款缴付公司出纳。第三十二条组装管理办法1．售后储运主管提出购置申请，经本区经理批准 ...

1．负责房产、设备档案的建立及管理工作。 2．负责固定资产的核算管理。 3．负责对新购仪器设备报账完毕后，及时建立固定资产、低值易耗品等账目，负责贴牌，做到账卡相符。 4．负责按规定的审批程序和手续对购置仪器设备的验收、登记工作。 5．负责固定资产总账与明细账的查对，发现差错，及时进行更正账务处理 ...

1．负责根据审核过的支票领用单，签发支票，并在支票领用单上填写支票号，交稽核岗加盖预留银行印章。2．负责根据审核过的借款单，填制银行汇款凭证，由稽核岗盖预留银行印章后，负责及时送交银行。 3．负责根据主管会计提供的转账支票填制进账单负责送存银行。 4．负责办理的银行汇款回单、银行进账单回单等各种收 ...

职务相互分离控制要求公司按照不相容职务相分离的原则，合理设置会计及相关工作岗位，明确职责权限，形成相互制衡机制。不相容职务主要包括：授权批准、业务经办、 十四条 如结算方式为汇票结算时，经办人将付款申请经相关领导签字后，交由出纳办理，填写银行汇票申请书，填明收款人名称、支付金额、申请人和申请日期等事项 ...

并健全货币资金业务的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责权限，确保办理货币资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。出纳人员不得兼任稽核、会计 →总经理或授权人审批→董事长签批→财务负责人核准→财会部会计审核并编制记帐凭证→出纳付款；(二)、采购前必须填报采购申请单和提交采购合同，货比三家，采购完成后 ...

工作，以及计算机和财务软件的维护工作，确保安全运作；7．检查指导会计组、出纳组开展业务工作，想方设法提高工作质量和效率；8．掌握核算中心的各种信息资料， ，如实提供会计档案资料；9．完成领导交给的其他工作任务。（五）出纳员主要职责：1．严格按照国家有关现金管理和银行结算制度规定，根据审核人员审核签章的 ...