存在的法律问题。 （四）发行人主营业务是否突出。 （五）发行人是否存在持续经营的法律障碍。 九、关联交易及同业竞争 （一）发行人是否存在持有发行人股份5％以上的关联方，如存在，说明发行人与关联方之间存在何种关联关系。 （二）发行人与关联方之间是否存在重大关联交易，如存在，应 ...

记录 第一节所处行业有关情况 第二节主要业务 第九章技术 第十章关联关系与关联交易 第十一章高级管理人员与核心技术人员 第十二章公司治理 的，发行人还应当作如下提示： “___________会计师事务所对本发行人财务报告出具了有解释性说明段的无保留意见（或保留意见等）审计报告，请投资者注意阅读该审计 ...

构成竞争的业务。 8．发行人《招股说明书》第_______章已对上述关联方、关联关系、关联交易和解决同业竞争的承诺和措施进行了充分披露。本所认为， A公司存在如下正在进行当中的重大诉讼案件：略 根据发行人及A公司作出的说明及本所的适当核查，由于__________（理由），上述诉讼对发行人本次发行上市 ...

如果发行人与控股公司或被控股公司存在关联关系时，应列出所有的关联企业名称及关联企业概况。2．关联交易：如果存在关联交易时，需要详细描述可能出现 决策及产生效益情况；9．涉及公司的重大法律诉讼案件；10．其他需要说明的事项。十二、备查文件目录 ______股份有限公司____年____月____日 附： ...

股份和未上市流通股份，应分别披露其数额。如前10名股东之间存在关联关系，应予以说明。如果有战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的， 公司财务的情况。监事会应对会计师事务所出具的审计意见及所涉及事项作出评价，明确说明财务报告是否真实反映公司的财务状况和经营成果。（如果监事会认为财务报告真实反映 ...

、土地使用权、知识产权等)的所有权或者经营、使用权。 8．发生人的关联关系： (1)发行人与其关联企业的股权关系； (2)发行人的董事、监事、高级管理人员在 机构； (5)其他有关机构。 四、有待解决的法律问题及其对疑难问题讨论和说明 五、律师所审查的文件清单 1．政府批文 2．公司文件 3．权益证书 ...

人民币 客户存款 人民币 港元 美元 … 小计 公司存款 人民币 港币 美元 … 小计 合计 ／ ／ （2）说明期末银行存款中有无短期拆入或临时存入的大额（1000万元以上）款项。 应列出至少前10名股东的持股情况。如前10名股东之间存在关联关系，应予以说明。 （2）对持股10％（含10％）以上的法人 ...

名称； (二) 各专业机构与收购人、被收购公司以及本次要约收购行为之间是否存在关联关系及其具体情况； (三) 收购人所聘请的财务顾问在其财务顾问报告书中就收购人 年度的财务会计报告有重大变动的，收购人可以提供最近一期财务会计报告并予以说明； 如果该法人或其他组织成立不足一年或者是专为本次上市公司收购而 ...

更加突出，核心竞争力将得到加强，增加了利润增长后有利于公司的长远发展。 五、本次资产置换后有关问题的承诺和说明 1．本次资产置换工作完成后，本公司同关联单位 1．本次资产置换议案尚需公司临时股东大会批准，本次资产置换属关联交易，与该关联交易有利害关系的关联人放弃在股东大会上对该议案的投票权。 2．置出 ...

收购中，被收购公司董事会应当就收购可能对公司产生的影响发表意见，并应当说明： (一) 是否已对收购人的资信情况、收购意图、后续计划等进行必要的调查 收购出具的独立财务顾问报告的主要内容： (一) 独立财务顾问与本次收购无关联关系的说明； (二) 独立财务顾问对被收购公司的价值评估、收购条件是否公平合理 ...