意见书之目的，本所根据中国现行的法律、法规、国务院证券管理部门的有关规定及本所与发行人签订的《股票发行与上市法律业务委托合同》之要求，对与出具本 5．发行人机构独立。 6．发行人财务独立。 基于上述，本所认为，发行人具有面向市场自主经营的能力。 六、发起人或股东 1．发行人的发起人依法存续，具有法律、 ...

公告；招股说明书必备附件（如审计报告、盈利预测报告、法律意见书等）、股票发行公告（主承销商盖具公章）；包含以上文件的电子文件和保证电子文件与 股票向二级市场投资者配售发行操作流程： 申购简称为：**配售；申购简称为：沪市为737***，深市为003*** （1）T-4日：主承销商向证券交易所上市公司部 ...

措施；（5）公司主营业务情况，主要产品或服务的名称、产量、性能、售价及市场情况；（6）公司行业概况；（7）公司业务发展目标； 5．发行人的股权 政府的批准、主管部门的批准、证监会的审核意见、证券交易所同意安排公司股票上市的上市承诺书等）。 四、A股发行上市的实质条件 1．发行人的生产经营是否符合国家 ...

发行费用，募集资金；五、发行对象；六、发行方式例如上网发行；七、发行时间；八、销售机构；九、交易安排封闭式基金说明拟上市的证券交易所、拟上市时间；开放式 权利的处理原则及方法。 八、风险揭示本节说明风险因素包括下列各项：（一）市场风险（二）管理风险（三）其他风险 九、基金资产本节说明基金资产的下列事项 ...

、误导性陈述或重大遗漏引致的法律风险进行评价。 二十三、需要说明的其他问题 本规则未明确要求，但对发行上市有重大影响的法律问题，律师应当发表法律意见。 ___________律师事务所律师：_______________律师：____________________年_____月_____日...

_______股份公司已获有关部门批准（或已接受有关证券公司辅导超过六个月），正在准备申请公开发行股票并上市。根据中国证券监督管理委员会的有关要求，为提高股票发行上市透明度，防范化解证券市场风险，保护投资者合法权益，本公司愿接受社会各界和公众的舆论监督，以促进本公司进一步规范运作， ...

、董事会（一）章程应对董事任职资格和限制作出明确规定被中国证监会认定为市场禁入者，在其市场禁入期间和禁入期限届满后两年内，不得担任公司董事；被 之间相互投资；11．将基金资产投资于与基金托管人或者基金管理人有利害关系的公司发行的证券；12．依据法律、法规及中国证监会的规定禁止从事的其他行为。 十、财务 ...

因为报告主体的模拟而无法提供报告期内利润分配情况的，可以省略。申请公开发行股票的发行人设有子公司的，应当提供合并报表及其发行人单独的报表。在此情况 计划单列市证管办（证监会），国务院有关部门，上海、深圳证券交易所： 为了维护证券市场的健康发展，规范公开发行与上市公司的住处披露行为，保护投资者的合法权益 ...

主营业务收入、主营业务利润的构成情况。2．介绍生产经营的主要产品或提供服务及其市场占有率情况。应说明占公司主营业务收入或主营业务利润10％以上的业务经营活动及其 非经常性损益后净利润为基础计算的加权平均净资产收益率。该指标计算方法参照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》的规定。（四）报告期末至 ...

过?如变更过，应说明具体情况。 63．发行人持续经营是否存在法律、技术、市场等障碍? 64．发行人最近三年主营业务是否有实质性进展?公司的产品或服务的科技 /否 五、信息披露义务 5．1 董事会就有关本次发行的议案表决通过后 A．已在2个工作日内报告证券交易所并公告召开股东大会的通知 是/否 议案表决 ...