、资本金要求、流动性指引和定性标准的实际执行情况。附加标准１．监管机构要求银行针对信用风险和市场风险以外的其它风险持有资本金。２．监管机构鼓励银行在其公开帐 提交的审计报告的复印件。３．监管机构具备必要的方法，以确定和评价银行所承受的风险－－其性质、重要性和范围，包括业务重点、风险状况和内部控制环境， ...
//www.110.com/fagui/law_10798.html -了解详情
状况、经营业绩的影响，了解该业务环节内部控制制度的相关规定及有效性，事件发生后发行人所采取的紧急补救措施及效果，追踪发行人针对内控的薄弱环节所采取的 审计、注册会计师等部门和人员交谈，了解发行人内部控制的监督和评价制度。采用询问、验证、查阅内部审计报告、查阅监事会报告和对发行人已出现的风险事项进行实证 ...
//www.110.com/fagui/law_64873.html -了解详情
以持续地评估这些担保的可靠性和抵押品价值。监管者应保证银行妥善地记录表外业务的风险，并针对这部分潜在风险持有充足的资本。（３）风险集中和大额暴露原则９ 保证充足的流动性资产。（３）操作风险监管人员应确保银行高级管理层拥有有效的内部控制和审计程序；而且也应具有管理和化解操作性风险的政策（如通过保险或应急 ...
//www.110.com/fagui/law_10805.html -了解详情
第四部分会计师关于本次发行的文件4－1财务报表及审计报告4－2盈利预测报告及审核报告4－3内部控制鉴证报告4－4经注册会计师核验的非经常性 股东大会、董事会、监事会独立履行职责的情况；发行人内部控制制度的完整性、合理性及有效性；发行人生产经营体系的完整性及资产、业务、人员、财务、机构的独立性；实际控制 ...
//www.110.com/ziliao/article-334645.html -了解详情
已购得的股票，给中航技造成巨大损失。 （二）严格履行信息披露业务，完善公司治理结构和内部控制制度，大力提高企业的透明度和规范性 1、严格履行信息披露 应聘任具备专业知识和职业操守的独立董事，建立专业的审计委员会、薪酬委员会、提名委员会，完善明确内部控制制度和外部监督措施，以规范化、程序化的方式做出决策 ...
//www.110.com/ziliao/article-285463.html -了解详情
第四部分会计师关于本次发行的文件4－1财务报表及审计报告4－2盈利预测报告及审核报告4－3内部控制鉴证报告4－4经注册会计师核验的非经常性 股东大会、董事会、监事会独立履行职责的情况；发行人内部控制制度的完整性、合理性及有效性；发行人生产经营体系的完整性及资产、业务、人员、财务、机构的独立性；实际控制 ...
//www.110.com/ziliao/article-278978.html -了解详情
证明，独立董事制度对于提高上市公司决策过程的科学性、效益性、安全性，加强公司的竞争力，预防上市公司内部控制人为所欲为、鱼肉上市公司和股东利益，强化上市公司 的行为同时进行规范。第一，要采取多种措施，实现上市公司股权结构合理化。针对目前大多数上市公司国有股“一股独大”的现象，笔者建议，政府应积极推行国有 ...
//www.110.com/ziliao/article-16361.html -了解详情
，利用外部决策咨询力量的情况。第一百二十二条发行人应披露公司管理层对内部控制制度完整性、合理性及有效性的自我评估意见。注册会计师指出以上“三性”存在重大缺陷的 、所在律师事务所负责人签名，并由律师事务所加盖公章。第一百七十一条承担审计业务的会计师事务所应在上述声明后声明：“本所及经办会计师保证由本所 ...
//www.110.com/fagui/law_176299.html -了解详情
律师及所在律师事务所负责人签名，并由律师事务所加盖公章。第一百二十四条承担审计业务的会计师事务所应在招股说明书正文后声明： '本所及签字注册会计师已阅读招股说明书及其摘要，确认招股说明书及其摘要与本所出具的审计报告、盈利预测审核报告(如有)、内部控制鉴证报告及经本所核验的非经常性损益明细表无矛盾 ...
//www.110.com/fagui/law_148142.html -了解详情
。第六条本指引所称内部控制系统，指围绕风险管理策略目标，针对企业战略、规划、产品研发、投融资、市场运营、财务、内部审计、法律事务、人力资源、采购 工作；(五)做好培育风险管理文化的有关工作；(六)建立健全本职能部门或业务单位的风险管理内部控制子系统；(七)办理风险管理其他有关工作。第五十二条企业应通过 ...
//www.110.com/fagui/law_147197.html -了解详情
没找到您需要的？ 您可以 发布法律咨询，我们的律师随时在线为您服务