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经管现金或一般会计记录是否分离,票据的承兑是否经保管票据以外的主管人员批准,违约票据的冲销是否经主管人员批准。第八条审计机构对企业固定资产内控制度评审的 计划保持时间空间上的协调、衔接,是否履行严格的审批手续;(二)销货合同签订是否由专人负责,签订合同的程序、形式及合同的内容是否符合经济合同法的要求 ...
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