龙卡网络系统业务管理制度》和资金清算业务的有关规定，特制定本手续。一、会计核算及资金清算基本规定（一）账户设置。在“其他应收款”、“其他应付款”科目下增设 或73088888，摘要栏填：龙卡网络××卡汇差。（五）各级龙卡网络系统授权交换中心、入网网点，必须遵守龙卡网络系统统一的日切时间。日切时，各级 ...
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持卡人提交他行转账支票存款时，应通过同城票据交换或内部往来收妥款项后，比照前款进行操作，收妥款项的“进账单”作“金穗卡存款凭条”的附件。会计分录为：借 卡）或贷：××存款或贷：准备金存款或贷：××往来（２）发卡中心发卡中心的账务由业务处理系统自动进行会计核算。会计分录为：借：单位准贷记卡至持卡人或借： ...
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信用卡、资金清算业务的有关规定，特制定本手续。一、信用卡、储蓄卡异地交易业务会计核算的规定（一）信用卡、储蓄卡日常异地交易业务通过龙卡网络系统进行联网， ：存放系统内款项——存放开户行户贷：清算资金往来——电子汇划款项户贷差：借：清算中心往来——电子汇划款项户贷：存放系统内款项——存放开户行户同时， ...
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、直辖市分行，新疆兵团分行，各直属分行：为规范代理银行间债券市场债券买卖会计核算，促进代理银行间债券市场债券买卖业务的发展，现将《中国农业银行代理 农业银行丙类账户开户申请汇总表》，连同经办行送交的开户材料一并寄送总行资金交易中心（以下简称总行）。4．总行收到分行寄送的开户材料，按照有关规定代理委托人 ...
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和效率的重要手段。“两办法”以“借贷记帐法”原则为基础，具有严密的科学核算手续和监督机制。各行会计、信息部门要高度重视，认真做好贯彻落实“两办法”的工作，严格按新办法 必须认真审查：收报行行名、行号是否本行；报单与附件（电划补充报单与电报）的收（付）款人名称或帐号、金额是否一致；报单号码是否完整无缺； ...
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表、簿、查询、查复书、收发信件清单等是会计档案的重要组成部分，是计算机对帐的依据和记录，也是会计核算的重要资料，在一定时期内起着事后查考的重要作用 ”的双向监督做法。管辖分行的处理第二十三条管辖分行是全国联行往来对帐的数据录磁中心，主要负责联行对帐的数据录制、通讯传输、查询查复以及清查未达等工作。第二 ...
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往来账卡一并留存。管辖分行的录磁第二十三条管辖分行是全国联行往来对账的数据录磁中心，主要负责联行对账数据的录制、通讯传输、查询查复以及清查未达等工作。第二十 补制抄本，发生问题由收报行负责。（五）发报行因会计核算差错，造成联行误发报单或电报的，要及时发电追款，收报行应根据发报行的要求冲账退回。第四十三 ...
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均可以个人名义开立外币储蓄存款帐户。 第九条外币储蓄会计核算的基本原则（一）双人临柜，钱帐分管，章证分管，款要复点，帐要复核；（二）当时记帐 分别编制的基础上，再编制一张把各币种按报表期截止日国家公布的人民币对各种外币的中心汇价折算汇总不分币种折算成人民币的和一张把各币种按报表期截止日国家公布的人民币 ...
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户设置第五条凡参加县辖往来的信用社、联社（以下简称参加社）应在县联社清算中心开立存款户，存入一定数量的资金（由县联社核定），通过设立的“１１３２－－存县联社清算 辖往来专用章。附：县辖往来会计核算手续一、发报社的核算（一）发出贷方报单。凡办理单位（或个人）的汇款或委托收款结算收妥划回，经审查无误，凭以 ...
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作为缴费会计凭证；第二联(收据)交缴费单位(人)作完费凭证；第三联(报查)定期上报县级地方税务部门汇总划帐后，连同划帐后的《税收缴款书 “2530060”预算外帐户，基本养老保险基金收入(省级收人)户(以下简称专户)，用于：核算每日收缴入库的基本养老保险基金收入，滞纳金收入及其他收入。各级国库部门收到 ...
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