保管与记录等之政策及程序。 八、研发循环：包括对基础研究、产品设计、技术研发、产品试作与测试、研发记录及文件保管等之政策及程序。 公开发行 依规定格式出具无法表示意见之审查报告： (一)受查公司已针对相关内部控制制度设计及执行之有效性提出声明。 (二)会计师审查范围受限，致证据不足。 (三)证据不足之 ...
//www.110.com/fagui/law_15012.html-了解详情
。 守则说明： 1.风险管理政策之拟定应考虑以下因素： (1)证券商整体营运策略与产品种类。 (2)交易的规模、性质与复杂程度。 (3)对风险的容忍程度。 (4)内部 。 2.风险管理信息系统技术架构之设计，其复杂度应与本身需求相配合，并应考量未来技术发展趋势、外购需要及新产品与新业务未来之扩展性。 ...
//www.110.com/fagui/law_10987.html-了解详情
(指该产品所产生之营业收入占该公司营业收入百分之二十以上)且来自该增加主要产品之营业收入合计或营业利益合计占各该年度同一项目达百分之五十以上者。但主要 控制制度，含内部稽核实施细则，并经董事会通过者。 五、会计师就内部控制制度设计或执行之有效性进行项目审查，有下列情形之一者： (一)未取具受查公司针对 ...
//www.110.com/fagui/law_18302.html-了解详情
译为中文说明文件，并将中文及原文说明文件一并交付予委托人于充分审阅产品条件内容说明及投资风险后签章。 二、揭示内容得弹性调整，但仍应 如下： 一、最低收益风险(Minimum Return risk)： 应根据不同类型之连动标的定义出产品之最低收益风险。例如当投资期间所连结的标的操作绩效不佳，可能拿 ...
//www.110.com/fagui/law_8138.html-了解详情
财富管理业务，应建立一套商品适合度政策，其内容至少应包括客户风险等级、产品风险等级之分类，俾依据客户风险之承受度提供客户适当之商品，并应建立监控 后，界定客户投资属性及风险承受等级。 银行应依据个别商品或投资组合特性，如商品设计之复杂度、风险高低程度、现金流量方式、投资地区市场风险、商品期限、保本程度 ...
//www.110.com/fagui/law_7880.html-了解详情
(十) 违反「发行人募集与发行│□正常□异常□不适用│││有价证券处理准则」第五││││条第二项规定情事者。││││ (十一) 内部控制制度之设计或│□正常□异常□不适用│││执行有重大缺失者。││││ (十二) 公司全体董事或监察人│□正常□异常□不适用│││持股有下列情形之一者││││； ...
//www.110.com/fagui/law_16924.html-了解详情
管理信息系统为自行建置或委外开发，证券商是否取得系统建置之原始程序代码 5.风险管理系统是否提供实时监控功能 6.风险管理信息系统是否确保跨部门与跨产品间所采用之计算方法与模型及数据具有一致性 7.是否具有确认风险信息来源正确性与完整性之检核程序 8.建置之风险管理系统是否设定存取权限，以确保证券商 ...
//www.110.com/fagui/law_10991.html-了解详情
管理专门知识或服务等标榜境外基金机构、集团、公司或企业形象而不涉及任何境外基金产品之广告，无须标示警语。 第8条 总代理人或其委任之销售机构从事境外基金之广告 十一、内容载有不正确或与销售文件内容不符或不雅之文字、美术稿或图案设计。 十二、开放式境外基金以「无折价风险」等相类词语作为广告。 十三、以 ...
//www.110.com/fagui/law_7908.html-了解详情
没找到您需要的？ 您可以 发布法律咨询，我们的律师随时在线为您服务