组织结构及部门职掌。 二、人员配置、管理及培训。 三、内部控制制度(包括业务管理及会计制度)。 四、内部稽核制度。 五、作业手册(含括跨行业务参加规约、处理 受第四条规定之限制。但应于财政部指定期限内，申请核发营业执照。其涉及大额资金移转帐务清算之业务者，并应于中央银行指定期限内，申请许可。 第33条 ...
//www.110.com/fagui/law_18429.html-了解详情
，并向“中央主管机关”据实提出报告，其费用由银行负担。 第45- 1条 银行应建立内部控制及稽核制度；其办法，由主管机关定之。 银行对资产品质之评估、损失 。 第125- 1条 散布流言或以诈术损害银行、外国银行、经营货币市场业务机构或经营银行间资金移转帐务清算之金融信息服务事业之信用者，处五年以下 ...
//www.110.com/fagui/law_17710.html-了解详情
，并向中央主管机关据实提出报告，其费用由银行负担。 第45-1条 银行应建立内部控制及稽核制度；其办法，由主管机关定之。银行对资产品质之评估、损失准备 负责人。 第125-1条 散布流言或以诈术损害银行、外国银行、经营货币市场业务机构或经营银行间资金移转帐务清算之金融信息服务事业之信用者，处五年以下 ...
//www.110.com/fagui/law_15974.html-了解详情
2.证券商应建立具弹性之资金流动性风险管理架构。 4.4 作业风险 4.4.1 作业风险管理原则 证券商对于作业风险，除应依其内部控制制度所规范之作业程序 充分了解证券商的风险管理政策与方针、特定商品的风险特性、交易活动的营运控制与程序。 4.4.3 决策支持 交易人员在交易前应取得客户或交易对手的 ...
//www.110.com/fagui/law_10987.html-了解详情
规定向非金融机构之借入款，应分别列明。 (二)应付商业本票：为自货币市场获取资金，而委托金融机构发行之短期票券。 应付商业本票应按现值评价， 。 4.如有下列事项，亦应加以揭露： (1)前任会计师曾通知证券商缺乏健全之内部控制制度，致其财务报告无法信赖者。 (2)前任会计师曾通知证券商，无法信赖证券商 ...
//www.110.com/fagui/law_17158.html-了解详情
及其核准或许可之附带事项是否有影响本次募集与发行有价证券。 (三)如为充实营运资金、偿还债务者，应列明下列事项： 1.公司债务逐年到期金额、偿还计画及 稽核发现重大缺失之改善情形，并应揭露下列事项： (一)内部控制声明书。 (二)委托会计师项目审查内部控制者，应列明其原因、会计师审查意见、公司改善措施 ...
//www.110.com/fagui/law_16928.html-了解详情
办理投资或交易决策之业务人员不得与共同信托基金业务、全权委托投资业务或自有资金之投资或交易决策人员相互兼任。 第20条 信托业兼营证券投资信托业务，其从事证券 。 七、最近期经会计师查核签证之财务报告。 八、经营证券投资信托业务之内部控制制度及会计师出具之无保留意见之审查报告书。 九、申请书暨附件所载 ...
//www.110.com/fagui/law_10552.html-了解详情
占净值比率。 (一一)自行保证及背书交易余额占净值比率。 (一二)代为确定用途信托资金占净值比率。 (一三)保证款项占净值比率。 (一四)无担保保证余额占净值 。上市或上柜公司并应揭露下列事项： (一)内部控制声明书。 (二)经本会要求公司需委托会计师项目审查内部控制者，应列明其原因、会计师审查意见、 ...
//www.110.com/fagui/law_18192.html-了解详情
同业公会出具人员资格审查合格之名册及其资格证明文件。 四、会计师项目审查全权委托投资业务内部控制制度之审查报告。 五、依第二十一条规定制作之说明书。 六、已依 附条件方式为之。 四、国内信托业发行之货币市场共同信托基金受益证券。 五、其它经本会规定者。 前项所称闲置资金，系指委托投资资产除第十四条第一 ...
//www.110.com/fagui/law_10750.html-了解详情
一条规定向非金融机构借入之款项，应分别列明。 (二)应付商业本票：为自货币市场获取资金，而委托金融机构发行之商业本票。 应付商业本票应按现值评价，应付 (四)如有下列事项，亦应加以揭露： 1 前任会计师曾通知期货商缺乏健全之内部控制制度，致其财务报告无法信赖者。 2 前任会计师曾通知期货商，无法信赖 ...
//www.110.com/fagui/law_15093.html-了解详情
没找到您需要的？ 您可以 发布法律咨询，我们的律师随时在线为您服务