发行之有价证券或从事相关证券相关商品交易。获悉信息之人员无法确定是否为前项所称之重大消息时，应就获悉之信息先以机密方式作成书面报告，交由专责人员认定，经 委托投资资产者，不适用之。 第59条 受任人为个别全权委托投资账户从事有价证券或其它经金管会核准项目投资后，经全权委托保管机构依第四十二条第二项出具 ...
//www.110.com/fagui/law_8161.html-了解详情
。 (二)该公司营运风险 1.业务： (1)搜集产业报导之相关数据，依产品或服务项目之市场占有率、相关机器设备、人力资料等状况加以说明，并与同业中上市柜 存货及固定资产财产清册，执行固定资产及存货之抽盘。 2.重大转投资案： (1)查阅董事会会议纪录有关投资目的、投资始点及预计完成日之资料，并取得该 ...
//www.110.com/fagui/law_17006.html-了解详情
该公司之内部控制制度设计及执行是否有效。 第27条 会计师受公开发行公司委托项目审查公开发行公司内部控制制度，应由符合本会所定会计师办理公开发行公司财务报告 、资金贷与他人、背书保证、债务承诺、有价证券及衍生性金融商品之投资、重要契约、重大财产变动等之政策及程序。 第40条 公开发行公司对其子公司财务 ...
//www.110.com/fagui/law_15012.html-了解详情
控制制度之结果，以是否能合理确保下列事项，分为有效之内部控制制度或有重大缺失之内部控制制度： 一、董事会及总经理知悉营运之效果及效率目标达成程度。 会。 第一项之内部控制制度声明书应刊登于公开说明书或投资说明书。 第24条 会计师受事业委托项目审查内部控制制度，准用公开发行公司建立内部控制制度处理准则 ...
//www.110.com/fagui/law_10712.html-了解详情
)业务经营规划：含公司设置地点、资本额、其它主要发起人或股东之简介、经营业务、营业项目及业务经营原则。 (三)未来二年之财务状况之预估。 四、新设公司或 特定承诺事项者，如经评估该承诺事项已无法履行，致对受益人权益有重大影响，该封闭式证券投资信托基金应增列得由受益人定期买回之规定。 第36条 证券投资 ...
//www.110.com/fagui/law_10707.html-了解详情
季报取代加附之。 前项公开说明书或年报、季报刊印前，发生对受益人权益有重大影响之事项，应一并揭露。 第6条 公开说明书封面应依序刊印下列事项： 示公开说明书刊印日前一个月月底基金下列资料： (一)净资产总额之组成项目、金额及比率。(附表五) (二)投资单一股票金额占基金净资产价值百分之一以上者，列示该 ...
//www.110.com/fagui/law_10528.html-了解详情
(二)业务经营规划：含公司设置地点、资本额、其它主要发起人或股东之简介、经营业务、营业项目及业务经营原则。 (三)未来三年财务预测。 四、新设公司或被投资公司 报告或其它参考资料，并得直接检查其财务、业务状况。 第52条 证券投资信托事业应将重大影响投资人权益之事项，于事实发生之日起二日内公告，向证期 ...
//www.110.com/fagui/law_18424.html-了解详情
不得超过125％，但为合并问题金融机构或重大投资案件，经主管机关项目核准者，不在此限。 (十一)投资金融控股公司有表决权股份总数超过10％或 申请书件送达主管机关之次日起自动核准： (一)金融控股公司之双重杠杆比率(长期投资占股东权益之比率，DLR)未超过115％。 (二)金融控股公司之银行子公司广义 ...
//www.110.com/fagui/law_18077.html-了解详情
与国际金融业务分行之合并资产负债表、合并损益表、合并现金流量表及其它经主管机关指定之项目应经会计师查核签证，并应于营业年度终了后四个月内并同总行年报申报主管 变动或百分之十以上之资本变更。 六、合并或让与或受让全部或重要部分之资产或营业。 七、在我国之重大股权投资案件。 八、发生或可预见之重大亏损案件 ...
//www.110.com/fagui/law_15182.html-了解详情
经本会核准之国际金融组织债券。 七、其它经本会核准得投资项目。 证券投资信托事业于国内募集基金投资外国有价证券，其种类及范围由本会定之。 第9条 证券 指数授权费、契约终止相关事宜及其它重要内容。 三、发生有关标的指数之重大事项并对投资人权益有重大影响者，其通知及公告方式。 四、持股信息与公布周期。 ...
//www.110.com/fagui/law_10740.html-了解详情
没找到您需要的？ 您可以 发布法律咨询，我们的律师随时在线为您服务