付款凭证，按照业务的发生顺序逐笔登记，每日终了应结出余额。'银行存款日记账'应定期与'银行对账单'核对，至少每月核对一次。月份终了，银行存款账面结余与银行对账单余额之间如有差额，必须逐笔查明原因进行处理，并应按月编制'银行存款余额调节表'，调节相符。四、本科目期末借方余额反映实际存在银行的款项。 ...
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盘点检查日库存现金及贵金属，并倒推清产核资时间点库存现金是否与账面数相符。现金明细账按查实数确认。2、对存放人民银行及存放同业款项的清查。按人民银行对账单、同业对账单及银行存款询证函确认人民银行及存放同业款项余额。(二)信贷资产的清查1、就贷款情况严格进行函证，未回函贷款及回函不认证的贷款，应查清未 ...
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。银行存款日记账应定期与银行对账，至少每月一次。月终时，账面余额与银行对账单余额之间如有差额，应逐笔查明原因进行处理。属于未达账项，应编制“银行存款 数额，保证拨借款项相符。及时同开户银行对账，银行存款账面余额，要同银行对账单的余额相符。账面现金余额，要同库存现金相符。清理债权债务，收回、归还到期款项 ...
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出纳人员根据收付款凭证，按照业务发生的顺序逐笔登记，每日终了结出余额。“银行存款日记账”应定期与“银行对账单”核对，至少每月核对一次。月份终了账面余额与银行对账单余额之间有差额的，必须逐笔查明原因进行处理，并应按月编制“银行存款余额调节表”调节相符。四、有外币存款业务的项目单位，应在本科目下分别 ...
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各种发票、收据和银行存、取单据、汇款凭单、印鉴公章以及现金、银行账簿、银行对账单等进行逐项移交。第六十七条 会计人员在离职前，应将自己所经管的 余额相符；会计凭证、账簿、报表和其他会计资料完整无缺；银行存款账户余额与银行对账单核对相符；财产物资的明细账户余额与总账有关账户余额、与实物相符；债权债务明细 ...
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检查，发现问题，及时纠正，逐步建立和完善有关管理制度。 三、认真落实银行对账单“双签”制度。教育部、财政部教财[2002]2号《关于清理检查直属高校资金往来 加强资金管理，确保资金安全的通知》中规定，“各校的财务处长对每月的银行对账单必须认真审核，审核签字后，再交由本校的审计部门负责人复核签字，并报经 ...
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收付款凭证，按照业务的发生顺序逐笔登记，每日终了应结出余额。“银行存款日记账”应定期与“银行对账单”核对，至少每月核对一次。月末，银行存款账面结余与银行对账单余额之间如有差额，必须逐笔查明原因进行处理，并应按月编制“银行存款余额调节表”，调节相符。四、有外币业务的医院，应分别人民币和各种外币 ...
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数据的准确性，省直各部门、单位请于2006年元月15日前就2005年度预算外资金缴存、政府调剂以及财政专户拨款数据与省财政厅国库处进行认真核对。对账单请各部门、单位自行在江西省财政厅综合信息网（www.jxf.gov.cn）中的'预算外资金查询'系统下载。单位账务信息如与对账单核对不一致，请及时将对 ...
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及时、正确地记载和银行的往来账务，重视对账工作，认真及时地与银行寄送的对账单进行核对，发现不符，及时与银行联系，尽快查对清楚。(二)银行必须加强账户管理。? 取缔，并报请党委或有关部门严肃处理。 3.及时与单位对账。除按规定抄送对账单并督促其认真核对外，还应有计划有重点地进行面对面对账，切实做到银行与 ...
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该项商品的金额为限，其期限最长不得超过三十天(另加“特种账户”通知邮寄售货单位银行所需时间)。在此期限内，于采购地银行将“特种账户”每旬对账单寄到之日，即凭该对账单上所列支付采购商品(包括发运此项商品之运杂费)之金额，主动从其结算户内收回此同一数额放款及放款利息。 三、保付结算放款(各单位向同城采购 ...
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