的组织与协调等情况。(九)中国证监会认为其它应予检查的事项。第五条 检查工作由中国证监会负责组织。中国证监会将根据需要，抽调、聘请地方证管部门和执业 反映公司重大投资的有关资料和文件；(四)会计师事务所对公司财务报告发表的审计意见的工作底稿；(五)其他应该查阅的文件。第十条 检查人员应遵守法律、法规及 ...
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的公司治理结构，依法建立健全股东大会、董事会、监事会以及独立董事、董事会秘书、审计委员会制度，相关机构和人员能够依法履行职责。发行人应当建立健全股东投票计票制度， 文件进行初审，由创业板发行审核委员会审核，并建立健全对保荐人、证券服务机构工作底稿的检查制度。第二十七条中国证监会自申请文件受理之日起3个 ...
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的公司治理结构，依法建立健全股东大会、董事会、监事会以及独立董事、董事会秘书、审计委员会制度，相关机构和人员能够依法履行职责。发行人应当建立健全股东投票计票制度 文件进行初审，由创业板发行审核委员会审核，并建立健全对保荐人、证券服务机构工作底稿的检查制度。第二十九条 中国证监会自申请文件受理之日起三个 ...
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）近期报来部分会计师事务所要求调整从事证券业务的注册会计师的申请。为了进一步做好审批工作，加快审批进度，保证审批质量，现对《规定》补充通知如下：.第一条新 资料外，还应报送近三年的年度财务会计报表以及近期出具的一份审计报告及其工作底稿复印件。第二条已批准从事证券业务的会计师事务所，如果其从事证券业务的 ...
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和《深圳市企业信息化重点项目验收表》等）；（四）由市财政局确定的会计师事务所出具的企业信息化重点项目专项审计报告；（五）实施单位最近两个年度的财务审计报告。 有关文件和资料，通过实地查看或向有关单位和个人调查，取得证明材料，记入验收工作底稿。验收人员收集证明材料时，应不少于两人，对需要调查取证的问题， ...
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和《深圳市企业信息化重点项目验收表》等）；（四）由市财政局确定的会计师事务所出具的企业信息化重点项目专项审计报告；（五）实施单位最近两个年度的财务审计报告。 有关文件和资料，通过实地查看或向有关单位和个人调查，取得证明材料，记入验收工作底稿。验收人员收集证明材料时，应不少于两人，对需要调查取证的问题， ...
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外，还应报送近三年的年度财务会计报表以及近期出具的一份审计报告及其工作底稿复印件。 第二条已批准从事证券业务的会计师事务所，如果其从事证券业务的 条建立定期审批制度。审批从事证券业务的会计师事务所和注册会计师资格(包括人员调整)的工作，每年分两次进行。财政部、证监会受理申请时间如下： 上半年6月1日一 ...
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业务档案应当包括受托开展证券评级业务的委托书、出具评级报告所依据的原始资料、工作底稿、初评报告、评级报告、评级委员会表决意见及会议记录、跟踪评级资料、 应当包括本机构的基本情况、经营情况、经具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计的财务会计报告、重大诉讼事项、评级结果的准确性和稳定性统计情况等内容。 ...
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业务档案应当包括受托开展证券评级业务的委托书、出具评级报告所依据的原始资料、工作底稿、初评报告、评级报告、评级委员会表决意见及会议记录、跟踪评级资料、 应当包括本机构的基本情况、经营情况、经具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计的财务会计报告、重大诉讼事项、评级结果的准确性和稳定性统计情况等内容。 ...
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）近期报来部分会计师事务所要求调整从事证券业务的注册会计师的申请。为了进一步做好审批工作，加快审批进度，保证审批质量，现对《规定》补充通知如下： 第一条新 外，还应报送近三年的年度财务会计报表以及近期出具的一份审计报告及其工作底稿复印件。 第二条已批准从事证券业务的会计师事务所，如果其从事证券业务的 ...
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