应审慎评估之事项，详予登载于备查簿备查。 公开发行公司内部稽核人员应定期了解衍生性商品交易内部控制之允当性，并按月稽核交易部门对从事衍生性商品交易 上者。但下列情形不在此限： (一)买卖公债。 (二)以投资为专业者，于海内外证券交易所或证券商营业处所所为之有价证券买卖。 (三)买卖附买回、卖回条件之 ...
//www.110.com/fagui/law_15055.html-了解详情
会计处理事宜，经董事会通过，修正时亦同。 四、证券投资信托事业内部稽核人员应定期了解期货及选择权交易内部控制之允当性，并按月查核交易部门对基金从事相关 契约单位总额占基金净资产价值之比例、投资于任一公司发行之有价证券总额加计买进该公司股票选择权买权及卖出该公司股票选择权卖权之履约价格乘以契约单位总额占 ...
//www.110.com/fagui/law_10164.html-了解详情
证券委员会一次下达，可跨年度使用。中国证监会将根据企业准备情况和市场状况严格控制发行进度，分期分批安排发行与上市。各地区、各部门要积极支持现代企业制度 、信托业分业经营、分业管理的原则，由中国证监会对证券公司从事承销或自营业务的资格进行审核、确认。证券公司由中国人民银行归口管理，业务活动接受中国证监会 ...
//www.110.com/fagui/law_2021.html-了解详情
法律法规，建立大额和可疑交易鉴别、审批、报告的反洗钱内部控制制度。第五章 资产管理第四十六条 保险公司应当建立有效的资产管理制度和机制，确保公司 ，不得以集团内不同行业子公司之间关联交易的方式，逃避或变相逃避保险、银行和证券业务的监管；关联交易的定价应当公允，禁止违规转移利益；应当按照监管部门的要求 ...
//www.110.com/fagui/law_390881.html-了解详情
的重大事项时，资产管理人应当及时告知资产委托人。 第四十条 基金管理公司应当分析所管理的证券投资基金和委托财产投资组合的业绩表现。在一个委托投资期间内， 分析、决策，以专业化的经营方式管理和运作资产管理计划财产； (四)建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，保证所管理的资产管理 ...
//www.110.com/fagui/law_370863.html-了解详情
结算业务有关的必备条款。必备条款应当包括但不限于以下内容：（一）证券公司根据客户的委托，按照证券交易规则提出交易申报，根据成交结果完成其与客户的证券和 条证券登记结算机构应当采取下列措施，加强证券登记结算业务的风险防范和控制：（一）制定完善的风险防范制度和内部控制制度；（二）建立完善的技术系统，制定 ...
//www.110.com/fagui/law_363989.html-了解详情
由12000万元缩减4800万元，是缩股行为。缩股不符合国家关于股票发行实行额度控制的原则，也不符合我会证监发字[1995]162号文件规定。2．大明公司 公司应托管的3116．2万内部职工股载至1996年3月29日已全部集中托管完毕。山东证券登记有限责任公司为大明公司隐瞒了股份尚未集中托管完毕的事实 ...
//www.110.com/fagui/law_354309.html-了解详情
达账项按规定编制“银行存款调节表”调整平衡，使之相符。三、银行存款的内部控制与管理（一）建立健全银行存款管理制度，及时办理各项银行存款收支结算， 和铁道部的固定资产分类目录（附件一），结合实际情况制定企业的固定资产目录报主管公司备案，作为划分固定资产、计提折旧和组织管理、会计核算的依据。未纳入固定资产 ...
//www.110.com/fagui/law_354283.html-了解详情
)50号划分的范围，负责对地方性的证券公司、证券交易中心、证券登记公司以及财政国债中介机构等证券机构进行财务监管。 二、证券机构的分支机构的日常财务实行属地管理 机构和人员的经费开支等，要分帐管理，独立核算。6．监督检查证券机构资金的调度。证券机构要建立资金调度的内部控制制度，确保资金调度的安全。证券 ...
//www.110.com/fagui/law_283098.html-了解详情
账项按规定编制“银行存款调节表”调整平衡，使之相符。 三、银行存款的内部控制与管理 （一）建立健全银行存款管理制度，及时办理各项银行存款收支结算 和铁道部的固定资产分类目录（附件一），结合实际情况制定企业的固定资产目录报主管公司备案，作为划分固定资产、计提折旧和组织管理、会计核算的依据。未纳入固定资产 ...
//www.110.com/fagui/law_175433.html-了解详情
没找到您需要的？ 您可以 发布法律咨询，我们的律师随时在线为您服务