2．定期对账（1）发出对账单。对各企业往来账户，记账员每月末填发统一格式的余额对账单与开户单位对账。对账单上注明对账余额截止日期和对账日期。使用计算机 ．会计档案要严密保管，一律不得外借。2．内部调阅会计档案时，应由调阅人出具借条，经有权人批准。3．有关执法部门特殊情况需要查阅会计档案时，必须出具有效 ...
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本金、利息计算是否正确；日报总分是否相符；文件格式是否规范；科目联网代号是否准确。2．编制转账借方传票，将所附的上划报告表作附件，办理转账。人民银行各 报表归档保管后，一律不得外借，以防丢失和泄密。需调阅时，应由调阅人出具借条，办理调阅手续，并经国库部门领导批准，登记国库会计档案调阅登记簿，由事后监督 ...
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