保管备用金均由该部门指定专人负责，不通过企业会计部门核算。3．该部门凭使用备用金取得的原始凭证，编制分类报销单据，定期或定额向会计部门报销，补足备用金定额 。会计期末，必须向会计部门报账。这一制度省略了由企业会计部门逐笔审核每项备用金借款的手续，实现了分权管理，可以把核算重点放在审查报销环节上，可大大 ...

即凭通知单支给现金；2．付款通知单内的金额，应按权责由各级主管盖章；3．备用金的暂支不得超过1000元，特别事故者应由企业行政部经理核准；4．备用金的借支，经手人应于1周内取得正式发票或收据加盖经手人与主管人的印章后，交备用金管理人冲转借支；如超过1周尚未办理冲转手续时，须将该款转入经手人私人借支户 ...

定额式，各部门划拨1 000元，以供日常零星开支之用。 2.各部门的备用金限用于购置消耗性文具用品及事务性临时开支，其余购置器具修缮或金额较大的开支 应注意本公司抬头、厂家及负责人签章品名、金额、数量等。 7.会计科审核各部门备用金申请，须会同有关单位按其授权范围审核各项费用，并通知单位。 8.各部门 ...

十七条 存款利率依国家银行所定利率作参考，由财务部主管人员制定。（四）备用金管理第二十八条 公司本部由财务部财务科负责各单位的零星支付，必要时再行研讨设置专人 通知单支给现金；2．付款通知单内的金额，应按权责由各级主管盖章；3．备用金的暂支不得超过1咖元，特别事故者应由企业行政部经理核准；4．备用金的 ...

、主办会计审核报销凭证，可直接办理，事后集中报总经理补签。5．3．2 备用金借支和费用的报销金额在2000元以上的，由部门经理确认，厂长、总监或主管 借支、主办会计审核报销凭证后，报总经理审批后办理。5．3．3 部门经理的备用金借支和费用报销金额在2000元以上的，由厂长、总监或主管副总审核确认，财务 ...

主管一万五千元；前台收银员一万元以及各营业点收银员找零用备用金伍百元；采购员备用金一万元。2、除零星开支部分从库存现金中支付外，其他一切支出必须从 收付戳记及出纳人员签章，以防重收、重付。4、对库存现金（含各部门的备用金），财务部负责人、主管会计要实施经常性地检查和突击性抽查，并填制库存现金（备用金） ...

主管一万五千元；前台收银员一万元以及各营业点收银员找零用备用金伍百元；采购员备用金一万元。2．除零星开支部分从库存现金中支付外，其他一切支出必须从 收付戳记及出纳人员签章，以防重收、重付。4．对库存现金（含各部门的备用金），财务部负责人、主管会计要实施经常性地检查和突击性抽查，并填制库存现金（备用金） ...

银行存款余额调节表》及其说明应每年装订成册归档。第二十六条 公司建立备用金审批制度。备用金主要用于各部门的经常性的、小金额的日常费用开支及其他零星开支。财务 金额、预计还款时间等，各部门的负责人审签后，由财务总监和总裁审批。第二十八条 各部门备用金支出后，将有关票据按照报销程序交财务部报销，补足备用金 ...

单》上加盖“收讫”章退回各核算组。如属于报帐单位报销的支出，则与原领备用金一起清算。5．核算中心收到从财政局拨来各单位款项时，由会计根据财政局拨款明细单 按照《会计法》实施细则办理业务工作。3．报帐员根据本单位的实际情况，拟定一个备用金的数额，经单位领导同意后，报核算中心审批；在使用过程中，及时报帐， ...

预算和结余资金允许的情况下，按先急后缓、保证重点、保障必须的程序安排资金。备用金的支付使用严格按照《现金管理暂行条例》的规定执行。3、报帐单位按核算中心规定 人或实物验收人、报帐员和单位法人必须签字齐全。6、前一笔备用金报帐结算后方可领取第二笔备用金。十、核算中心报帐程序凡在核算中心报帐的单位，需预留 ...