．办理现金收付和银行结算业务（l）严格按照国家有关现金管理和银行结算制度及外汇管理规定，根据财务部主办会计审核签章的收款凭证和付款凭证，办理款项的收付。 结，并负责核对银行对账单，定期填报银行存款余额调节表。3．保管库存现金和各种有价证券（l）对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺，如有短缺， ...

计划与参酌上月份实际发生数剔除异常部分予以预计。（四）管理费用：会计科参酌以往实际发生数及管理部门工作计划的支出分别预计。（五）财务费用：出纳应依据 ）本公司经营资金调度由财务人员负责筹划。（二）出纳人员每日下班前应结算当日库存现金，银行存款结存及次日到期的应收应付票据金额以了解次日资金余缺情况。第十 ...

计划与参酌上月份实际发生数剔除异常部分予以预计。（四）管理费用：会计科参酌以往实际发生数及管理部门工作计划的支出分别预计。（五）财务费用：出纳应依据 ）本公司经营资金调度由财务人员负责筹划。（二）出纳人员每日下班前应结算当日库存现金，银行存款结存及次日到期的应收应付票据金额以了解次日资金余缺情况。 第 ...

目的：为进一步加强对公司资金管理，提高资金利用率，充分发挥资金效益，增强公司综合实力，特制定本办法。第二条 资金范围：本办法所称资金指库存现金、银行存款。第三条 作业 预计可退现数编列；2．预计核退营业税虽非实际退现，但能抵缴现金支出，应视同退现。第六条 其他收入：凡租金收入、下脚收入、利息收入等由 ...

夜间值班制度七、财务票据管理制度八、工作目标考核奖惩细则一、五项禁令1．严禁弄虚作假乱收费。2．严禁收受管理服务对象的现金、礼品、有价证券或由其报销各种费用 帐帐相符，做到手续完备，内容具体，数字准确，帐目清楚，按时报帐。2．库存现金不能超过限额，少量现金必须在每天下班时，放入保险柜，大量现金及时 ...

夜间值班制度七、财务票据管理制度八、工作目标考核奖惩细则一、五项禁令1．严禁弄虚作假乱收费。2．严禁收受管理服务对象的现金、礼品、有价证券或由其报销各种费用 帐帐相符，做到手续完备，内容具体，数字准确，帐目清楚，按时报帐。2．库存现金不能超过限额，少量现金必须在每天下班时，放入保险柜，大量现金及时 ...

夜间值班制度七、财务票据管理制度八、工作目标考核奖惩细则一、五项禁令1．严禁弄虚作假乱收费。?2．严禁收受管理服务对象的现金、礼品、有价证券或由其报销各种费用 帐帐相符，做到手续完备，内容具体，数字准确，帐目清楚，按时报帐。?2．库存现金不能超过限额，少量现金必须在每天下班时，放入保险柜，大量现金及时 ...

。3．出纳的工作职责：（l）严格执行现金管理制度；（2）严格执行库存现金限额，不坐支现金，不用白条抵充现金，超过部分必须及时送存银行；（3）严格 （6）配合会计做好各种账务处理。4．审计的工作职责：（l）认真贯彻执行有关审计管理制度；（2）监督企业财务计划的执行、决算、预算外资金收支、财务收支与有关的 ...

资料。一、数据资料管理与保密机内数据文件及其备份和作为会计档案资料打印输出的各种凭证、帐册、报表，应按有关财会制度使用、保管。1．现金记帐凭证及日记 专职会计人员手工做记帐凭证，审核无误后当日输入计算机并打印出现金日记帐页，审核后交现金出纳人员核对现金库存，相符后出纳员及主管负责人在帐页上盖章，按月编 ...

，与接管人员办清交接手续，编制移交清册，否则，一律不得离岗。 3.本制度适用于公司本部及所属分公司、子公司所有会计人员。 第二章 移交 会计人员离岗办理移交 人员要逐项核对点收，并注意以下几点： 1.现金、有价证券要根据会计账簿有关记录进行点交。库存现金、有价证券必须与会计账簿记录保持一致，不一致时， ...