，加以解决，务求在移交前做到相符。 5．编制移交清册，列明应当移交的会计凭证、账簿、报表、印章、现金、有价证券、支票簿、发票、文件、其他会计资料和 ，从大的方面来看，出纳的交接应包括以下一些基本内容： 1．会计凭证（原始凭证、记账凭证）、会计账簿（现金日记账、银行存款日记账等）、相关报表（出纳报告 ...

，加以解决，务求在移交前做到相符。? 5．编制移交清册，列明应当移交的会计凭证、账簿、报表、印章、现金、有价证券、支票簿、发票、文件、其他会计资料和 ，从大的方面来看，出纳的交接应包括以下一些基本内容：? 1．会计凭证（原始凭证、记账凭证）、会计账簿（现金日记账、银行存款日记账等）、相关报表（出纳报告 ...

档案的管理，规范会计档案归档、使用行为，制定本办法。 第二条会计档案是指会计凭证、会计账簿、会计报表等会计核算专业材料，以及其他与财务管理、会计核算业务有关的 ，但不得拆散原卷册，并应限期归还。经会计主管批准，可以向外单位提供原始凭证复制件，并应当在专设的登记簿上登记，由提供人员和收取人员共同签名或者 ...

随时注意各项有价证券到期日期，按期兑取本息，并即时填单或书面通知会计部门编制记账凭证。 第五章 登记及报告第二十五条 出纳部门每日收支完毕，登记“现金日记账”、“ 部门主管核定。第二十九条 经管周转金的部门，应设置周转金收支登记单，根据原始凭证登记。第三十条 周转金的支出，以原设科目的范围为限，不得做 ...

簿存根，各种支票、汇票、送款簿的存根，收据存根，汇款凭证等，并以此作为“银行存款每日报告表”的原始凭证，再按本币、外币分别汇总编制，报总会计师审查批准、签章，然后存档；10．妥善保管各种收、付款凭证和企业“每日收入报告表”，每日及时整理归档，做到有条有理；1l．严格执行现金清点盘点制度， ...

向公司领导反馈财务资金、成本、费用信息；定期进行经济活动分析。3） 审核会计凭证，完成记帐、核算以及报表工作；4） 协调工商、银行、税务及相关部门的 并将结果及时反馈给各部门；3）根据规定的成本、费用开支范围和标准，审核原始凭证的合法性、合理性和真实性，审核费用发生的审核手续是否符合公司规定；4）及时 ...

稽核人员于稽核事务完妥后，应据实缮写检查报告书呈核。 账务稽核第十二条 记账凭证的审核或检查时，应注意下列事项 （一）每一交易行为发生，是否按规定填 加盖的戮记编号等手续是否完备，有关人员的签章是否齐全。（五）传票所附原始凭证是否合乎规定、齐全、确实及手续是否完备。（六）传票编号是否连贯，有无 ...

完成后，应据实缮写检查报告书呈核。 第二章 账务稽核 第11条 在审核或检查记账凭证时，应注意下列事项。 （1）每一交易行为发生时，是否按规定填制传票 加盖的戳记、编号等手续是否完备，有关人员的签章是否齐全。 （5）传票所附原始凭证是否符合规定，是否齐全、确实及手续是否完备。 （6）传票编号是否连贯， ...

发出库交接单，同时，需用收货方签名盖章后 可作为记帐凭证。 4．接收并保存好物资入库的原始凭证等资料； 5．建立物资出入库和库存台账； 6．对到库 工作负责； 7．对物资的验收和出入工作的正确性和及时性负责； 8．对物资的进仓原始资料的整理保管工作负责； 9．有权检查到库物资的数量及质量； 10．有权 ...

支票一般不超过两张，特殊情况最多不得超过5张，已用的支票应于当日将支票存根和原始凭证一并交回财会部门。遇特殊情况当日报账有困难的，最多不得超过3天。财会部门接到 元罚款。对屡次签发的，银行将给予警告，通报批评，直至停止签发支票。9．过期、作废支票要按号订在原始凭证序号中，妥善保管，不准将支票乱扔乱放。...