是企业物资供应体系的一个重要组成部分，是企业各种物资周转储备的环节，同时担负着物资管理的多项业务职能。它的主要任务是：保管好库存物资，做到准确，质量完好， 入待验区，未经检验合格不准进入货位，更不准投入使用。5．材料合格，保管员凭发票所开列的名称、规格型号、数量、计量验收就位，钢材应涂色标志；入库单各 ...

条 本企业成本会计事务处理准则及程序，除会计准则和企业章程另有规定外，依照本制度处理。第二条 由财务部成本室处理本企业的成本会计事务。第三条 本企业成本计算采用 盘盈（亏）及废料等的处理，依照本企业材料管理办法办理。第十条 成本室依请购单、收料单及进货发票编制传票。其分录为，借“原材料”，贷“应付账款 ...

支付款项。如不加制止，造成事实，财务部负责人应负连带责任。2、资金分级管理，按资金用途，各级审批权限： A：固定资产（生产性固定资产）的购置权限 （1 交财务部审核，总经理签字后方可办理付款，但在该项业务完结，经办人必须取得对方正式发票合法的收款凭证，交由财务部结清往来帐目，否则造成损失由经手人负责。 ...

特制定本会计人员工作规则：1、会计人员必须贯彻执行国家的财经方针、政策、法律、制度，维护国家的利益，对经济活动进行严格的核算和监督；给单位提供一切真实完整 个人的工资报酬超过《个人所得税法》规定的要及时地计算所得税。7、认真学习《发票管理办法》《银行法》等法规，提高业务水平和专业水平。三、财产会计（总 ...

经理审批同意后方可购置。属控购物品需办理控购手续。3．企业财产管理部门按计划购置的固定资产发票由部门领导和经办人员签字后，做一式二联“固定资产购进单”， 不准离职。六、固定资产的修理1．为了合理分摊修理费用，按《商品流通企业财务制度》规定，企业采取预提修理费的办法，即年度按固定资产原值的4%，每月按0 ...

重点体现以提高经营效益为中心，把有限的财务费用用于拓展业务，促进发展上来，同时应建立健全财务管理制度，规范收支行为，维护公司合法权益。第三条 公司财务管理工作 。同时，要求做到造册签字，内容完整，手续齐全、印章符合要求，凡餐票及食堂发票不得在会议费列帐。（六）邮电费。指公司办理业务支付的邮费、电报费、 ...

1）公司本部由财务部负责各单位之零星支付。 （2）工地总务组负责设置零用金管理人员，尽可能由原有办理总务人员兼办，必要时再行研讨设置专人办理。 2.零用金额暂定 账户，并编制收支日报表送呈经理核阅。 （2）零用金每星期应将收到之发票或收据，编制零用支出传票结报一次，送交财务部。 （3）财务部收到零用金 ...

一、医院使用的所有的空白收据，由本院财务部门统一制定，统一购回、统一保存、统一管理，并对空白收据实行分类及连续编号。二、设立票据分类专用领取登记簿，凡有关科室或人员领用空白票据，必须在登记簿上按照规定项目，填写发票序号、正式发票的起止号码、领取本数、领取 ...

，并应设置固定资产分类账、记载各项资产的价值，企业部各级主管负责各该部门固定资产的管理工作。 第二章 编号第五条 固定资产编号目录由会计组编印分发各单位，新购的 上级核准后，会同各部门指定的负责人及企管部门出售。第十七条 出售时应开具发票办理发货手续，并在第二联上附记栏注明报废单号，以便核对。第十八条 ...

一地一证原则，纳税人每到一县（市）都要开具一份《外出经营活动税收管理证明》。纳税人到外县（市）临时从事生产经营活动，应当持税务登记副本和所在地税务 机关填报《外出经营申请表》，按规定结清税款、缴销未使用完的发票。并由经营地税务机关在《外出经营活动税收 管理证明》上注明纳税人的经营、纳税及发票使用情况， ...