、季、年度营业计划和财务计划，定期对执行情况进行检查分析。第五条 严格财务管理，加强财务监督，督促财务人员严格执行各项财务制度的财经纪律。第六条 负责全 一条 收人有关单据审核及账务处理；各项费用支付审核及账务处理；应收账款账务处理；总分类账、日记账等账簿处理；财务报表及会计科目明细表。第十二条 统一 ...

借方科目 借方金额 备注调整 贷方科目 贷方金额 备注调整 现金 股本 应收账款 公积金 应收票据 制造费用 坏账准备 制成品 原料 机器设备 辅料 折旧准备 在制原料 管理费用 在制品辅料 销贷 在制人工 销贷成本 在制造 ...

、物资管理中存在的问题，确保企业财产、物资的合理使用和安全管理；16．督促有关人员重视应收账款的催收工作，加速资金回笼；17．监督采购人员做好客房、工程 ；23．负责本部门员工业务培训工作，使属下员工熟练掌握业务知识、操作程序和管理制度，并使各员工对本部门其他岗位的业务环节有所了解；24．组织建立财务 ...

月、季、年度营业计划和财务计划，定期对执行情况进行检查分析。五、严格财务管理，加强财务监督，督促财务人员严格执行各项财务制度和财经纪律。六、负责全公司 资料汇总。十一、收入有关单据审核及账务处理；各项费用支付审核及账务处理；应收账款账务处理，总分类账、日记账等账簿处理。财务报表及会计科目明细表。十二、 ...

经营情况提出奖惩方案，核准各部门奖惩的实施，执行奖惩决定。1．20 人员档案管理及人事背景调查。1．21 检查和监督公司的员工手册和一切规章制度是否得到执行。 进行审核。2．8 负责各种财务资料的收集、保管、保密工作。2．9 处理应收、应付货款等有关业务工作。2．10 负责公司税务处理工作。2．11 ...

供应单位提供劳务而发生的应付未付款项，根据供应单位的发票账单，借记“生产成本”、“管理费用”等科目，贷记本科目。支付时，借记本科目，贷记“银行存款”等科目。 处理。（三）以债务转为资本，应按应付账款的账面余额，借记本科目，按债权人因放弃债权而享有的股权的份额，贷记“实收资本”或“股本”科目，按其差额， ...

超过3个月未结账或隐性呆死的账单，营销部应拿出相应措施，通知相关部门停止该单位挂账权，积极催收挂账款；产生呆死的，按照呆死账管理规定执行。 第四章 单据传递第六条 签单挂帐的原始单据由酒店财务部收银组整理后，填写挂帐明细表，于次日转往来帐会计。第七条 往来帐会计于收到原始单据当日 ...

1．按照国家有关制度规定，负责对购销以外的应收应付、暂收暂付往来款项等建立必要的管理制度。2．企业应做好往来款项的明细核算，正确使用会计科目，按 处理。对于存在的问题和原因，提出加强往来款项管理的建议或措施。4．会计准则规定，允许企业提取坏账准备。企业对应收账款可以按规定的方法和比例计提坏账准备，当 ...

会计档案保管等工作，会计人员不得兼管出纳工作。2、出纳人员应熟练掌握并严格执行有关现金管理制度。根据审核无误的收、付款凭证负责办理现金和银行存款的收付款业务；负责登记现金和银行存款日记账；清查库存现金，与账面、银行核对，做到账款、账账相符；负责保管库存现金、各种有价证券、支票和法人代表、出纳印章（ ...

．现金开支审批制现金开支审批制包括以下几个方面：（l）现金开支范围各单位应根据《现金管理暂行条例》及其实施细则的规定，确定现金开支范围。如职工工资个人劳动报酬， 领导和专业人员组成清查小组，定期或不定期地对库存现金情况进行清查盘点，重点放在账款是否相符、有无白条抵库、有无私借公款、有无挪用公款、有无账 ...