送存银行，保证现金安全。1.4 会计应定期、不定期对库存现金进行监盘，每月至少监盘三次，编制“库存现金盘点表”；审核出纳编制的“银行余额调整表”，对未达 贴现。4．借支制度。公司人员借支应该根据需要核定额度，填写借支单，由财务经理和销售分公司经理审批。上一笔借支未清账，不得再次借支。公司员工出差借时需 ...

管理，提高管理水平和服务质量，结合实际情况特制定本办法。一、职工餐厅岗位设置（一）职工餐厅下设办公室，设餐厅管理员、会计（兼保管员）、出纳（兼采购员 2．负责组织餐厅工作人员本职业务培训，认真做好职工思想政治工作。3．负责制定和完善餐厅管理的各项规章制度及管理考核的措施标准。4．全面负责餐厅的食品卫生 ...

管理，提高管理水平和服务质量，结合实际情况特制定本办法。 一、职工餐厅岗位设置（一）职工餐厅下设办公室，设餐厅管理员、会计（兼保管员）、出纳（兼采购员 ．负责组织餐厅工作人员本职业务培训，认真做好职工思想政治工作。3．负责制定和完善餐厅管理的各项规章制度及管理考核的措施标准。4．全面负责餐厅的食品卫生 ...

，财务工作人员必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记账凭证。会计、出纳员记账，都必须在记账凭证上签字。3．财务工作人员应当会同总经理办公室专人 并请求查明原因，作出处理。7．财务工作应当建立内部审计制度，出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收人、费用、债权、债务账目的登记工作。8．每季进行 ...

年度销售任务完成报表、部门利润分析表。 7．负责每月会计凭证的装订，会计资料的统计归档工作。 8．负责督促出纳人员按日做库存现金盘点日报表，并负责核对现金， 提供的通知单装订成册，并在封面注明记账凭证号，归档；负责积累工资、津贴发放规定和标准等有关资料，每月将工资发放汇总表，试算表及封面打印，经审签后 ...

总经理批准。5．财务人员从银行提取现金，应当填写“现金领用单”，并写明用途和金额，由总经理批准后提取。6．企业员工因工作需要借用现金，需填写“借款单 无论何种汇款，财务人员都须审核《汇款通知单》，会计审核有关凭证分别由经手人、部门经理、总经理签字。11．出纳人员应当建立健全现金账目，逐笔记载现金支付。 ...

人员保管的印章要严格管理，按照规定用途使用，但签发支票所使用的印章，不全部交由出纳一人保管。第六条 督促各业务部收款后，按时上交款项。收款完毕，认真核对缴款 。第十三条 现金日记账要做好日清月结。每月应与会计对账一次，做到账款相符。第十四条 对违反财经纪律和不符合公司财务制度的单据有权拒付。第十五条 ...

实施。第七十六条 银行贷款根据董事会决议，由总经理组织实施。第七十七条 现金出纳与现金记帐必须职务分离；现金折扣必须经过适当的审批手续。第七十八条 每日 第八十二条 存货采购要经过适当的审查批准。第八十三条 存货成本的计算过程和会计处理要正确无误，计价方法要一贯执行，实行内部核查制度。第八十四条 存货 ...

交增值税3．计提当月主营业务税金及附加查询以及计算出当月增值税额的应交数和主营业务收入——→根据国家以及地方税收政策计算出各税费金额——→根据计算出的金额编制相应的 计提当月的所得税。借：所得税贷：应交税金——应交所得税（二）复核会计凭证将出纳岗传来的涉及现金的凭证以及所有核算岗传来的不涉及现金的凭证 ...

单据张数等。d）采购类经营费用,须凭有效的《请购单》(或采购计划表）和发票到仓库办理物品验收入库手续,并将进仓单、直拔单附在报销单据的后面。e 作冲减备用金处理。4．费用报销单据的保管a）费用报销单据由出纳按顺序编制付款凭证,送财务部会计汇总、记账。b）所有报销的费用单据,由财务部加密长期保存。5．本 ...