．材料领用及退回均应填具领、退料单办理进退料手续。2．领、退料凭证应依规定填写并经有关主管核准。3．发料人员应将领料、退料或发货单据加以 账。 第四章 制造费用的处理第十八条 制造费用发生时应按其性质根据有关原始凭证编制记账凭证，并记入制造费用明细分类账，而各项费用于每月终了结总后编制“费用汇总比较表 ...

。4．应加盖的戳记编号等手续是否完备，有关人员的签章是否齐全。5．传票所附原始凭证是否合乎规定、齐全、确实及手续是否完备。6．传票编号是否连贯，有无重编 现象。4．托收未到期票据等有关库存财物，应同时检查，并须对有关账表、凭证单据。5．检查库存除查点数目核对账簿外，并应注意其处理方法及放置区域是否妥善 ...

、保养、维修，以提高使用效率，保证财物安全；4．所有原始凭证必须连续编号，顺序控制使用；领用空白凭证必须办理签证手续并予核对；5．所有业务处理必须程序化 审计机构的职权第二十四条 检查本公司所属部门和单位的计划、账目、报表、凭证、业务记录和有关文件资料；检查资金、财产和物资管理情况；检查内部控制制度的 ...

以上需由部门经理、体系副总裁、人力资源部（或各地人事行政部）、COO、CEO审批；5．10 原始单据由部门助理于每月最后一个工作日随考勤统计汇总表呈送人力资源部（或各地人事行政部）核实。若发现原始凭证不全或虚假，人力资源部（或各地人事行政部）有权取消原已批准的假期，按旷工处理 ...

月××日至××月××日对国有××百货商场××××年的财务收支情况进行了审计。此次审计活动审查了该商场××××年度资金表、经营情况表、有关财务收支的账薄，抽查了年度内的有关记账凭证和原始凭证，盘点了库存现金，按照审计计划如期完成了审计任务。 经审计查明：该商场××××年度尽管 ...

帐簿。并按规定记帐，报帐。做到真实、清楚、准确、及时、完整，审查原始凭证。制作记帐凭单，编造工资名册。 3、检查分析财务计划和预算执行情况，考核 了解情况或检查工作时，要负责提供有关资料，如实反映情况。 5、妥善保管好会计凭证、帐薄、报表及各种会计档案资料，建立会计档案。 6、要精打细算，把学校有限 ...

定期进行经济活动分析，并会同有关部门做好经济核算的管理工作。四、发生的每笔经济业务，均应取得合法的原始凭证，先由经手人、实物负责人签字，再由院长审查批准后方能报销，白条不能作为报销凭证，出差或因公借支须办理借款手续，回医院后在规定时间内办理结帐手续。会计人员要及时清理本 ...

聘用合同书、考核记载、重大活动记载、重大奖惩记载、照片、培训记载等等；财务档案：原始凭证、票据管理、各总分类帐、现金帐、报表等等；技术档案：企业产品标准 第四十六条 公司的所有文书类档案资料由管理部集中收存管理，财务报表、凭证、帐簿等财务文件由财务部专人保管，员工人事档案交由管理部统一保管，设备档案由 ...

收预期管理之效。第二条 日常收支资料的整理与提供。1．各部门每日发生收支传票或原始凭证必须根据许可权的规定批准，经办人填妥分析表再依规定流程办毕有关手续，送回 未达到目标者，以求改进。第三条 月终收支资料的整理与提供。1．当月的支付凭证如收据、统一发票等，应於次月3日前办妥各项手续转财务部，如过期者概 ...

原则，增收节支，提高经济效益；6．监督、检查资金使用、费用开支及财产管理，严格审核原始凭证及帐表、单证，杜绝贪污、浪费及不合理开支。第8条 财务部副部长协助 编制财立、资金、债权债务移交清册，办理交接手续。移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、帐目、款项、公章、实物及未了事项等。移交交接必须监交。 ...