的最高效益，特制定本制度。第二条 资金范围本制度所称资金系指库存现金、银行存款。第三条 作业期间1．资料提供部门，除应于年度经营计划书编订时，提送 资金调度由财务人员负责筹划；（二）出纳人员每日下班前应结算当日库存现金，银行存款结存及次日到期的应收应付票据金额以了解次日资金余缺情况。第十四条 调度作业 ...

的最高效益，特制定本制度。第二条 资金范围本办法所称资金，系指库存现金，银行存款及随时可变现的有价证券而言。为定期编表计算及收支运用方便起见，预计资金仅指现金及银行存款，至于随时可变现的有价证券则归属于资金调度的行列。第三条 作业期间1．资料提供部门，除应于年度经营计划书编订时，提送 ...

4．营业所会计分别于当日下班寄销货日报表，总公司财务科於第3日收到後，应立即编制销货日报总表，并於当天呈送总经理核阅。第二条 银行存款及现金收支1．总公司财务科需每天编制现金银行存款收支日报表，呈送总经理核阅。本表的收入栏，应包括托收票据的转入部分。2．本公司除各营业所的零星支出外，其他各大项支出及 ...

应存入银行。? 第二十九条 财务人员支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付（即坐支）。因特殊情况确需坐支 核定的库存现金金额留存现金的；? （二）用不符合财务会计制度规定的凭证顶替银行存款或库存现金的；? （三）未经批准，擅自挪用或借用他人资金（包括现金）或 ...

七十九条 定期对现金进行盘点并与账面余额核对。第八十条 定期取得银行对账单，编制银行存款余额调节表。第八十一条 现金日记帐与总帐的登记职责分开。 第十六章 准备的计提：1．公司委托贷款时按实际委托贷款的金额借记委托贷款，贷记银行存款， 并按期限计算应收利息，但如果委托贷款应收利息到期未收回，则将已确认 ...

有规定外，悉依本规定处理。2．此处所称现金不仅包括库存现金，还含银行存款、即期支票及到期票据；此处所称债券是指公司债券、政府债券。3．业务范围 调度主管人员参考。第三条 登记报告：1．每日收支完毕由出纳登记“现金簿”、“银行存款明细账”后，应编制“现金及银存日报表”连同该日收支传票，于次日交送会计科。 ...

第四条 尽量利用机会通过（ 客户注意） 客户支票的信用。第五条 商业支票、乙种存款取款单不宜接受。但如须参加客户债权分配，或客户本身未使用支票及客户确实无支票，且信用良好者除外。第六条 所收支票已缴者，如退票或因客户存款不足，或其他因素要求退回兑现或换票时，营业单位应填具票据撤回申请书，经部门 ...

公司综合实力，特制定本办法。第二条 资金范围：本办法所称资金指库存现金、银行存款。第三条 作业期间：1．资料提供部门，除应于年度经营计划书编订时提送 经营资金调度由财务人员负责筹划；2．出纳人员每日下班前应结算当日库存现金，银行存款结存及次日到期的应收应付票据金额以了解次日资金余缺情况。第十四条 调度 ...

存人银行。第二十九条 财务人员支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收人中直接支付（即坐支）。因特殊情况确需坐支的 超出核定的库存现金金额留存现金的；（二）用不符合财务会计制度规定的凭证顶替银行存款或库存现金的；（三）未经批准，擅自挪用或借用他人资金（包括现金）或支付款项 ...

折旧”科目。车间支付的办公费、修理费、水电费等，借记本科目，贷记“银行存款”等科目。发生季节性和修理期间的停工损失，借记本科目，贷记“原材料”、“应付工资”、“应付福利费”、“银行存款”等科目。三、制造费用应按企业成本核算办法的规定，分配计入有关的成本核算对象，借记“生产成本（基本生产成本 ...