取出各收款员交来的“交款袋”与交款签名单，核对是否相符，如出现不相符现象，应立即查找原因；7．在总出纳与银行送款员互相监督下，将每个“交款袋 ．妥善保管各种收、付款凭证和企业“每日收入报告表”，每日及时整理归档，做到有条有理；1l．严格执行现金清点盘点制度，每日核对库存现金和零用金，做到账款相符，确保 ...

财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计。出纳人员不得兼管楷核、会计档案保管和收人、费用、债权和债务账目的登记工作。第十七条 财务审计每季一次。审计 日清月结，每日结算，账款相符。会计档案管理第三十八条 凡是本公司的会计凭证、会计账簿、会计报表、会计文件和其他有保存价值的资料，均应归档。第三十九 ...

办理现金收付业务，认真审核报销单据，对涂改凭证，虚假冒领的行为，应及时报请领导处理。 3.不予受理手续不完整或不真实、不合法的开支，支出凭证必须有经办人、 与银行对账，做到日清月结，核对准确，账款相符，自觉接受会计的监督和指导。 5.编制工资花名册等有关现金收、付的自制或原始凭证。及时掌握公司员工工资 ...

负责企业的工资发放，按时发放工资、奖金，并填制有关的记账凭证。5．根据现金收付凭证，每日登记现金日记账及辅助记录：（l）现金日记账所记录的内容必须同会计凭证 ，如有错账及时更正，力争将未到账款控制在最低限度。（3）支票必须凭领导审批的申领单方能开具；填写支票时，应做到时间、金额、账号及收款人单位均正确 ...

以下事项：①经济业务完成后，发生退回或退出；②经济业务计算错误而发生多付或多收；③账户的借方或贷方发生额需要保持一个方向；④其他必须冲销原记数字的事项。 一次；第二类各种财产物资明细分类账账面余额与财产物资实有数额相核对，各种往来账款明细账账面余额与有关债权债务单位的账目核对等，要求每季核对一次。7． ...

等），必须经单位领导批准，并设专人看守。3．库存现金必须每日核对清楚，保持账款相符，如发生长、短款问题要及时向领导汇报，查明原因按“财产损溢处理办法”进行 号码及联系人、收款日、金额，以便发生退票或者其他问题时进行查找。挂失支票不能收，应追究其来源。（4）顾客交现金退现金，交支票退支票，不得以支票换取 ...

组织程序：采用记账凭证汇总表核算程序、记账凭证汇总表核算组织程序图式。1．根据原始收、付款凭证登记现金日记账和银行日记账；2．根据记账凭证及所附的原始凭证 ；第二类是各种财产物资明细分类账账面余额与财产物资实有数额相核对，各种往来账款明细账账面余额与有关债权债务单位的账目相核对等，要求每季核对一次。...

和其他货币资金。三、岗位职责分工1．在财务部设置专职出纳员，负责办理货币资金的收付业务。会计不得兼任出纳。出纳不得兼任稽核、会计档案保管，除登记现金、银行存款 实存数，并与账存数核对，保证账款相符。发现不符，及时查明原因，作出处理。八、票据及有关印章的管理1．出纳员应根据银行支票编号按顺序签发，未使用 ...

管理办法办理。第十条 成本室依请购单、收料单及进货发票编制传票。其分录为，借“原材料”，贷“应付账款”，并将数量及金额分别记录于“材料明细分类 他辅助部门之费用按各成本中心员工人数分摊。第二十八条 每月底，成本室应根据“制造费用明细分类账”编制“制造费用汇总表”及“制造费用分摊表”。按显示各服务部门 ...

不坐支现金，不认白条抵压现金。（三）建立健全现金出纳各种账目，严格审核现金收付凭证。（四）严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字后， 日清月结，每日结算，账款相符。会计档案管理第三十三条 凡是本公司的会计凭证、会计账簿、会计报表、会计文件和其他有保存价值的资料，均应归档。第三十四条 ...