内容要详细列明应该移交的会计凭证、会计账簿、会计报表、印章、现金、有价证券、支票簿、发票、文件、其他会计资料和会计用品等内容。会计核算已实行电算化的， 要在移交册中加以注明，由移交人负责。 3.银行存款账户余额要与银行对账单核对相符，如不一致，应当编制银行余额调节表调节相符。 4.财产物资和债权债务的 ...

事务所的财务运作和管理，有效地利用财务资源，特制订本制度。 二、 事务所在银行统一开设若干账户，供本所全体律师使用。禁止任何人以任何形式，任何理由私自以 和明细账。禁止另设暗账或第二套账。 四、 律师业务收入（律师费）无论支票或现金均须进入事务所设立的账户，由事务所财务人员统一开局税务票据。禁止本所 ...

采货制”交接货方式接收商品，货款结算大多采用“托收承付”、“委托收款”、“商业汇票”、“银行汇票”、“汇兑”等结算方式。以采用托收承付结算方式而言，其一般业务程序是： 银行收取货款及代垫的商品运费。购货单位财会部门在收到开户银行转来的供货单位的托收凭证、专用发票和有关单据之后，先送业务部门进行审核，经 ...

。企业与其他单位的经济业务，除上述规定的范围可进行现金结算外，都要通过银行进行转账结算。企业与其他单位在使用现金时还要注意以下几点：（l）现金支出 人员随身携带的差旅费支付现金外，其他对个人支付现金的限额为100元，超过限额部分可以转办储蓄或以支票、银行本票支付，确需全额支付现金的，经开户银行审核后 ...

。2．除上述使用范围外，财务人员支付个人款项，超过使用现金限额的部分，应当以支票支付；确需全额支付现金的，经会计审核，总经理批准后支付现金。3．企业固定资产 坐支）。因特殊情况确需坐支的，应事先报经总经理批准。5．财务人员从银行提取现金，应当填写“现金领用单”，并写明用途和金额，由总经理批准后提取。6 ...

12．负责公司资金缴、拔、按时上交税款。办理现、现金收支和银行结算业务。及时登记现金和银行存款日记账，保管库存现金，保管好有关印章、空白收据、空白支票；13．负责公司财务审计和会计稽核工作。加强会计监督和审计监督，加强会计档案的管理工作，根据有关规定，对公司财务收支 ...

月份各单位的费用概算一次（必要时得分次）汇入各部门的银行账户内备支。三、各部门的收入款项除财务部汇入的款项外，一律不得自行挪用企业内收回的应收账款（包括现金及支票），其收回的应收账款，应依账款管理办法的规定，悉数寄回企业财务部。四、现金收支旬报表的填写应一次 ...

主要收入 （本日收进□元） （本日收进□元） 合计 存入 甲种存款 应付票据 （本日开出□元） 主要支出 （本日余额□元） 借款 合计 提款 支票开出 活期提款 （本日借款□元） 日后的预定进账 票据支付 （本日偿还□元） （借入净额□元） 记账情形 合计 本日余额 定期存款 甲种存款 活期存款 ...

；编制移交清册，列明应该移交的会计凭证、会计账簿、会计报表、公章、现金、支票簿、文件、资料和其他物品的内容。2．移交人员要按照移交清册逐项移交，接管 短缺，要查清原因，并要在移交清册中加以注明，由移交人负责；银行存款账户余额要与银行对账单核对相符；各种财产物资和债权债务的明细账户余额，要与总账有关账户 ...

等文件，协助调查。 第二十六条盘点1．加盟店要定期进行库存、销售款、收到支票、汇票及消耗品的盘点清查，准确把握经营状况，及时报告总部。2．如总部认为加盟店 新企业。（2）债权者开始收理资产、负债的全面管理和整顿。（3）受到银行的拒绝受理汇票的处分。（4）加盟店未得到总部的事先书面同意而私自出让营业权 ...