付款业务。第二十条单位财会部门在办理付款业务时，应当对采购发票、结算凭证、验收证明等相关凭证的真实性、完整性、合法性及合规性进行严格审核。第二十一条 地进行检查。单位监督检查机构或人员应通过实施符合性测试和实质性测试检查采购与付款业务内部控制制度是否健全，各项规定是否得到有效执行。第二十六条采购与付款 ...

转账套现；不得签发空头支票和远期支票。对作废的转帐支票等结算票据应随原付款凭证一起装订，不得随意丢弃。4．建立银行结算票据的签收、签发管理制度，会计 银行、存款种类等，分别设置银行存款日记账。2．出纳人员要按照审核无误的记账凭证及时登记银行日记账，每月终了结出银行存款余额。公司在经营中涉及外币业务，应 ...

付款业务。第二十条单位财会部门在办理付款业务时，应当对采购发票、结算凭证、验收证明等相关凭证的真实性、完整性、合法性及合规性进行严格审核。第二十一条 地进行检查。单位监督检查机构或人员应通过实施符合性测试和实质性测试检查采购与付款业务内部控制制度是否健全，各项规定是否得到有效执行。第二十六条采购与付款 ...

转账套现；不得签发空头支票和远期支票。对作废的转帐支票等结算票据应随原付款凭证一起装订，不得随意丢弃。4．建立银行结算票据的签收、签发管理制度，会计 银行、存款种类等，分别设置银行存款日记账。2．出纳人员要按照审核无误的记账凭证及时登记银行日记账，每月终了结出银行存款余额。公司在经营中涉及外币业务，应 ...

．2 膳食费按规定标准领取，不得报销与此相关的费用。3．3 通讯费以邮局凭证报销。3．4 交际费用由领导核定并填写客餐报销单，经总经理批准方可报销 办理借款申请单。会计根据内容填写齐全，完整的借款申请单，编制会计凭证，会计、出纳、收款人必须在付款凭证上签字。5．2 公司预付款项，必须根据合同或协议办理 ...

2 膳食费按规定标准领取，不得报销与此相关的费用。 3．3 通讯费以邮局凭证报销。 3．4 交际费用由领导核定并填写客餐报销单，经总经理批准方可 办理借款申请单。会计根据内容填写 齐全，完整的借款申请单，编制会计凭证，会计、出纳、收款 人必须在付款凭证上签字。 5．2 公司预付款项，必须根据合同或协议 ...

分责办理。应尽可能以支票支付，支票的使用保管严格按支票管理的有关规定执行。各项付款凭证一经支付，应即加盖付讫（或转讫）章。以防重复支款。财会人员要 （3）组织编制实际用料比较表，分析采购资金的使用情况。（4）负责组织审核凭证，监督各种结算方式，检查其合理性、合法性、准确性。（5）及时掌握备用金的情况， ...

以提高采购人员的业务能力和思想品德水平。1．4．10 原物料采购须遵循“货到付款”的原则，严格控制原物料预付货款。2．采购委员会及其会议制度2．1 目的采购管理是 的付款凭证有：采购申请单、合同、原料收货报告、发票；物料的付款凭证有：采购申请单、合同、验收单、发票。4．7．4 采购部应在每批原料收货后 ...

：1．严格按照国家有关现金管理和银行结算制度规定，根据审核人员审核签章的收付款凭证，进行复核，办理好现金收付和银行结算业务；任何一切支付，必须以处理 ，按规定办理好单位备用金领用手续，1000元以上大额支出或专项支出须填写《付款委托书》委托核算中心办理银行转账结算，不得现金支付。因特殊需要而预借款项的 ...

收款程序出纳部门收入现金，须凭现金收入传票（包括视同现金收入传票的各项凭证）收款，其程序为：1．应根据现金收入传票点收现款，鉴定现钞的真伪无误后 科长、信托科长、出纳员的印章）。7．号码牌的使用：（1）“号码牌”本身并非付款凭证，仅为经办员方便认识交付客户的标记，主管应指派经管员负责分发、收回及查对 ...