第一章 总则 1．为加强企业行政事务管理，理顺企业内部关系，使各项管理标准化、制度化、提高办事效率，特制定本制度。 2．本制度所指行政事务包括档案管理、 及劳保用品管理等。 第二章 档案管理1．归档范围：企业的规划、年度计划、统计资料、科学技术、财务审计、劳动工资、经营情况、人事档案、会议记录、决议 ...

的副总经理）负责制，并经过授权开展工作。 第二条 授权的内容由总部规定。（参股企业由股东商定） 第三条 授权的大小、范围、期限、具体要求根据不同的企业， 要承担经济和法律责任。 第六条 总部对所属企业进行内部审计或检查，以及所属企业自查均以本制度、授权书和所属企业的制度为依据。 第七条 所属企业总经理 ...

担保、国有资产监督管理、内部审计、责任会计、财务会计报告等一系列管理办法。制定的各项管理制度要装订成册，定期对集团及所属成员企业的财务人员、管理人员 。委派的财务负责人的人事档案由集团统一管理，工资、福利待遇由集团解决。企业集团对委派的财务负责人实行任期目标责任制，年终根据每个委派人员的工作情况进行 ...

内部控制系统的测试了解并描述内部控制系统——→测试销售计划——→审查销货合同——→检查岗位职责的执行——→测试销货制度的执行——→评价主营业务收入的内部控制系统（3）实质性审查①分析检查主营业务收入的变动趋势——→将企业的年度主营业务收入与该年度计划数对比了解计划完成程度，与上年度相比了解其变动趋势 ...

号文批准，以发起方式设立的股份公司。在北京市工商行政管理局注册登记，取得企业法人营业执照。经北京市证券监督管理委员会京证监发[1996]3号文批准，由发起 八十九条 公司可以采取现金或者股票方式分配股利。第二节 内部审计第一百九十条 公司实行内部审计制度，配备专职审计人员，对公司财务收支和经济活动进行 ...

，并查明原因 ，按照规定程序作出处理。第二十二条 各级财务部门都必须建立稽核制度。出纳以外的财会人员不得经管现金、有价证券和票据：出纳员不得兼管稽核、会计档案 ．对集团下属企业的基建、技术改造项目和修建装璜工程项目的财务预决算进行审计，对其经济效益进行评估并提出建议：5．稽核处每一次的内部审计终结后， ...

， 制定本制度。 第二条 本办法适用于公司本部及所属公司、控股公司及其所属单位。 第二章 财务预算基本内容 第三条 预算管理是利用预算对企业内部各部门、 审计，纠正议批准，重大的调整应提交企业董事会或经理办公会审议批准，并财务预算执行中存在的问题，充分发挥内部审计的监督作用，维护财务预算管理的严肃性。 ...

，并查明原因 ，按照规定程序作出处理。第二十二条 各级财务部门都必须建立稽核制度。出纳以外的财会人员不得经管现金、有价证券和票据：出纳员不得兼管稽核、会计档案 ．对集团下属企业的基建、技术改造项目和修建装璜工程项目的财务预决算进行审计，对其经济效益进行评估并提出建议：5．稽核处每一次的内部审计终结后， ...

第12条 公司的经营宗旨：依据有关法律、法规，自主开展各项业务，不断提高企业的经营管理水乎和核心竞争能力，为广大客户提供优质服务，实现股东权益和 派发事项。第154条 公司可以采取现金或者股票方式分配股利。第二节 内部审计第155条 公司实行内部审计制度，配备专职审计人员，对公司财务收支和经济活动进行 ...

机构，诚然外部讲师也许在授课技巧上更专业，或更具备外来和尚好念经的“晕轮效应”，而企业内部的讲师培养却需要较长时间且多为兼职教师。然而内部教师 调查、证据搜集等方式审核流程符合度，并向培训委员会出具审计报告。为配合审计，需要准备相应的内部审计的checklist以保证流程中的重点证据都被审查到。 当然 ...