、公司资金管理的决策机构为公司资金管理委员会。主任委员：公司总裁副主任委员：公司财务副总裁委员：公司营销副总裁、 生产副总裁、投资发展副总裁成员：公司财务 统一调度资金；检查、考核资金预算、计划执行结果；动态监控公司现金流量，控制财务风险。3、公司资金管理委员会的工作方式为月度例会。第四条 执行机构及 ...

对审批支付的款项的正误、效益负责。四、 资金筹集的管理资金筹集是企业财务管理的首要任务，是企业财务管理的起点。加强资金筹集的管理，提高资金使用效益，使企业取得更 以掌握未到收款期和已达收款的应收帐款的比重，为安排收款进度及估计坏帐风险提供可靠资料。4．对帐龄较长，坏帐可能性逐渐增大的应收帐款、交由营销 ...

对审批支付的款项的正误、效益负责。 四、 资金筹集的管理资金筹集是企业财务管理的首要任务，是企业财务管理的起点。加强资金筹集的管理，提高资金使用效益，使企业取得更 掌握未到收款期和已达收款的应收帐款的比重，为安排收款进度及估计坏帐风险提供可靠资料。4．对帐龄较长，坏帐可能性逐渐增大的应收帐款、交由营销 ...

，提高经济效益，维护社会主义市场经济秩序，根据《会计法》、《施工、房地产开发企业财务制度》、《企业会计制度》等法律法规，结合市政工程的特点及其管理要求，制定本 或者根据《广州市国有资产收益收缴管理办法》的规定，分享企业利润和分担风险和亏损。第二十六条 企业接受捐赠财产、资产重估确认价值的差额、国家拨入 ...

资产，努力提高经济效益。（三）公可财务管理基本原则是建立健全企业内部财务管理制度，做好财务管理基础工作，如实反映企业财务状况，依法计算和缴纳国家税收，保证投资者 部门在筹措短期借款、长期借款等负债时，应考虑是否有利于生产经营或投资项目及财务风险等情况。第三条 货币资金管理：（一）货币资金日常收付管理1 ...

依法享有民事权利，承担民事责任，独立核算，自主经营，自负盈亏。集团公司各职能部门不具有企业法人资格，不得自立银行帐号。第四条 集团公司对国家授权经营的国有资产 根据集团发展需要，策划集团融资方案并实施。八、了解各所属企业重大经营决策，提出财务风险防范措施，向集团提出建议。九、制定集团公司内部结算价格。 ...

，根据集团发展需要，策划集团融资方案并实施。 8.了解各所属企业重大经营决策，提出财务风险防范措施，向集团提出建议。 9.制定集团公司内部结算价格。按照 的规章制度，健全内部经济责任制，建立科学规范的内部经营考核体系。 2.集团所属各企业实行预算管理。 （1）每年1月中旬，根据集团预算管理制度，向集团 ...

说明书是预算报表编制与预算管理工作情况的说明，它是预算报告的重要组成部分。根据工作要求，企业财务预算报表情况说明书至少应当说明以下主要内容：一、上年度 年度预计可实现利润、主营业务收支、成本费用控制、人工成本情况、抵押、担保等风险情况、固定资产投资、资金筹集情况等。七、可能影响预算指标的事项说明可能 ...

30日内，向主管财政机关提交变更文件的复制件。第四条 企业应当建立健全财务管理制度，如实反映企业财务状况，依法计算和缴纳国家税收，保证投资者权益不受 其规定。投资者按照出资比例或者合同、章程的规定，分享企业利润和分担企业风险及亏损。第十三条 企业在筹集资本金活动中，投资者实际缴付的出资额超出其资本金的 ...

及上年同期对比的增减水平。 （四）投资收益率指标只限于年度分析填列。 财务状况分析 第四条 生产经营状况分析 从产量、产值、质量及销售等方面对公司 第八条 负债分析 （一）根据负债比率、流动比率及速动比率分析企业的偿债能力及财务风险的大小。 （二）分析本期增加的借款的去向。 （三）季度 ...