所有，受到国家法律保护。禁止任何人以任何借口，不经过正当审批手续，非法调走或挪用资金，财务部门有权制止这些违法行为，拒绝支付款项。如不加制止，造成事实，财务部 人必须在事毕后3-5天内（如购物出差回来等）办理报帐手续。严禁私人占用公款。原则出差借款（现金量）在万元以上应两人同行。 3、公司支付任何款项 ...

．和生产部门及时交流，了解供需货情况和质量反映情况，做好记录，对各部门报的计度认真核对汇总，编制综合采购计划，经批准后进行采购。5．合理使用资金进行采购，努力压缩库存，降低占用资金。6．采购必须先验货，后进货，货物到库，采购员到现场与仓库保管员交接时应办理验收签字 ...

，占存货总量的比重也提高到______％。我们认为这部分存货如不尽快处理，不仅占用资金过多，影响正常周转，而且很可能造成更大的损失。2．原料超储情况比较突出 原料不断涨价，迫使公司不得不增加一些存货，不合理的一面则是超储幅度过大，影响资金周转，如按正常储备系数计算，近两年的原料存货均超储一半以上。三、 ...

数量的管理。过去认为仓库里的商品多，表明企业发达、兴隆，现在则认为零库存是最好的库存管理。库存多，占用资金多，利息负担加重。但是如果过份降低库存，则会出现断档。库存管理应该特别考虑下述两个问题：第一，根据销售计划，按计划生产的商品在市场上流通时，要考虑在什么地方， ...

利润 元 元 元 人均工资收入 元 元 元 其中：人均奖金 元 元 元 3．流动资金运用情况的分析全年定额流动资金平均占用额为_______________万元，产值资金率为__________，比计划__________节约了__________，与上年相同，年末定额流动资产实际占用额为 ...

占用额______万元，占全部流动资金的____％，比上年下降____％。结算资金占用额为______万元，占____％，比上年上升了____％。其中：应收货款和 占用比重较大，比例失调。特别是其他应收款和销货应收款大幅度上升，如不及时清理，对企业经济效益将产生很大影响。因此，建议各企业领导要引起重视 ...

占用额______万元，占全部流动资金的___％，比上年下降___％。结算资金占用额为______万元，占___％，比上年上升了___％。其中：应收货款 年度利润额多实现______万元。（三）存在的问题和建议1．资金占用增长过快，结算资金占用比重较大，比例失调。特别是其他应收款和销货应收款大幅度上升 ...

基础。第四条 预算单位清产核资的主要工作内容为：基本情况清理、资产清查、资金核实和建立建制。 第二章 工作范围第五条 按照现行行政事业单位的管理状况和 按规定进行必要的账务处理，确认预算单位占用的各项资产价值总额和净资产的真实状况。第三十三条 清产核资中，预算单位资金核实工作的组织、实施、申报审批程序 ...

的商品交换、结算关系，树立直观的价值观、成本观、商品观。2.融资信贷职能——以资金有偿占用的原则，引入信贷机制，运用利息杠杆调节作用，促进企业内部 、早还，提高企业支付能力。3.监督控制职能——监控职能主要通过企业核实的各项资金定额、财务收支计划、经济责任制指标体系、结算制度、结算程序、内部结算价格 ...

流入企业；B．收入的金额能够可靠地计量。利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。经营租赁收入金额，在能够合理估计合同能完整履行的 仍未清还且欠款超过1,000元者，提交所在部门和有关部门处理，并视同占用本单位资金，按银行一年期贷款利率计收利息。第三十三条职员调离时，原所在部门 ...