名称；经济业务内容；经济业务的数量、规格、单价和金额。 (2)从外单位取得的原始凭证，必须盖有填制单位的印章(公章或财务专用章或发票专用章)；自制原始 的附件。 (2)所有报销封面应用钢笔或水笔写明：报销日期、部门、经办人；附原始单据张数；内容分栏详细填写：自报数(大小写)。 (3)付款审批表应用钢笔 ...

以别针或回形夹住，无需粘贴和复印）-→审核审批手续是否完备——→编制记账凭证 借：营业费用——运费-市外运费\市内运费 （部门专项） 应交税金——应交增值税 （部门专项） 贷：银行存款\现金 ——→传出纳岗 注：（1）办事处费用报销，原始凭证须分类规范粘贴。 （2）各项非工资性费用支出原则上须取得合法 ...

、水电卫生设施等物资必须办理入库手续，报账时附入库单或直接由领用人在原始凭证上签字证明。第十四条 固定资产报账1、固定资产（包括机器设备）购置报账应 。2、出纳人员应熟练掌握并严格执行有关现金管理制度。根据审核无误的收、付款凭证负责办理现金和银行存款的收付款业务；负责登记现金和银行存款日记账；清查库存 ...

、水电卫生设施等物资必须办理入库手续，报帐时附入库单或直接由领用人在原始凭证上签字证明。第十八条 固定资产报帐1．固定资产（包括机器设备）购置报帐 。2．出纳人员应熟练掌握并严格执行有关现金管理制度。根据审核无误的收、付款凭证负责办理现金和银行存款的收付款业务；负责登记现金和银行存款日记帐；清查库存 ...

记录计算是否清晰正确。（4）审核结果的处理，经审核合格的原始凭证作为编制记帐凭证的依据；若审核中发现书写错误或手续不全，应退回原经办 审批制度（1）据批准的财务预算，由业务部门经办人填制申请使用资金的凭证手续，使用支票或现金时应填制“______________”。经业务部门负责人和分管副总经理签字 ...

记录计算是否清晰正确。（4）审核结果的处理，经审核合格的原始凭证作为编制记帐凭证的依据；若审核中发现书写错误或手续不全，应退回原经办 审批制度（1）据批准的财务预算，由业务部门经办人填制申请使用资金的凭证手续，使用支票或现金时应填制“______________”。经业务部门负责人和分管副总经理签字 ...

付款申请单，经财务审核并报总经理审签后办理付款；付款手续不齐备的，会计不得编制付款凭证，也不得付款。5．3 备用金和预付款的使用，必须依照下列规定：5．3．1 人代领多人的，须逐个签章，不得通栏划大括号签一个章。8．7 自制原始凭证应设计科学、格式规范、计算清楚。如计提折旧、职工福利基金等，要列名称、 ...

申请单，经财务 审核并报总经理审签后办理付款；付款手续不齐备的，会计不得编制付款凭证，也不得付款。 5．3 备用金和预付款的使用，必须依照下列规定： 5．3． 人代领多人的，须逐个签章，不得通栏划大括号签一个章。 8．7 自制原始凭证应设计科学、格式规范、计算清楚。如计提折旧、职工福利基金等，要列名称 ...

工作，负责管理存档的会计档案资料，登记造册，妥善保管；6．负责计算机录入会计凭证的审核和帐务结账工作，以及计算机和财务软件的维护工作，确保安全运作；7 》，送核算中心审核员审核。2．审核员根据单位资金情况（预算指标），审核其原始凭证的合法性、真实性、完整性，符合规定的，由审核员签章确认。属于收入事项的 ...

情况，特制定本制度。 2.企业对会计工作进行规范，包括对填制和审核会计凭证、登记账簿、编制会计报表、财产清查、成本核算的整个会计循环的规范。 3. 名称、规格及数量或费用性质。 ●单价及总价。 交易日期。 ③对于个人支付费用的原始凭证，应记明下列各项： ●该用款人的姓名、住址、身份证号码。 ● ...