单等。 第四条 外来原始凭证是在经济业务完成时从其他单位取得的原始凭证，如银行解款单、购货发票等。 第五条 各项经济业务发生时所取得的原始凭证，无论是 钢笔或水笔写明：付款日期、经办人；付款项目、金额；付款方式；汇入单位全称、开户银行及账号。 (4)材料入库单、领料单、假退单应按各项目填写齐全，材料 ...

3、建立健全财务会计核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析。 4、 办理向银行借款的一切手续，并组织监督实现。 5、加强往来帐目的管理，能及时提供客户 上注明收款单位名称、用途、签发日期、规定限额和报销期限。 2、登记现金和银行存款日记帐，必须根据已办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记，并每日结出 ...

原始凭证、原始凭证汇总表、记账凭证、记账凭证汇总表，涉及对外对私改造资料，银行存款（借款）对账单及余额调节表等。年度终了都必须按照规定归档。 2. 凭证15年二会计账簿类4总账15包括日记账5明细账156日记账15年现金和银行存款日记账保管25年7固定资产卡片固定资产报废清理后保管5年8辅助账簿15年 ...

之资金。酒店业主应依据下列时间表存放包含本预表之资金于8.1条所述的银行帐户，和使管理公司得以运用。酒店业主应依据下列时间表存放包含本预算表之资金于 不当而引起的话，则业主同意赔偿保险赔款不足以支付的款项。第8条财政项目8.1银行帐户管理公司须在酒店业主需要时，即时提供酒店业主依照本合同规定所持的银行 ...

5、核算中心派人核实准确报帐单位的财务数据和资产数量，并办理接收手续。接收银行存款、有价证券等流动资金，在核算中心建帐过录会计帐务结转2003年度数据。 6、 减少暂存款、暂付款的余额。对于未了事项要作移交说明。 8、银行支票退回银行，并撤消所开设的银行帐户。原领用的财政票据由报帐单位退回财政局注销。...

，必须有人陪同，并申请用车。 六、严格执行核定的库存现金限额，超定额的现金要存入银行，确保现金的安全。 七、管理好现金，避免坐支，白条抵库的现象发生并及时追缴 及时去银行索要收、付交易凭据和对账单，并追回发生使用后的支票单据，登记入账，月终银行帐与对帐单核对，未过帐项要及时查清，以免坏帐、呆帐的发生。...

给单位或个人的托收承付。委托收款的回单和向付款人发出的承付通知，应加盖该银行的业务公章。结算凭证上的记载事项，必须符合本办法的规定。结算凭证上可以记载本 的规定必须在结算凭证上记载汇款人、付款人和收款人账号的，账号与户名必须一致。银行办理结算向外发出的，必须于当日至迟次日寄发；收到的结算凭证，必须及时 ...

（3）根据记账凭证汇总登记总分类账；（4）根据原始收付款凭证登记现金日记账和银行日记账；（5）根据记账凭证及所附的原始凭证登记各明细分类账；（6）月终 具体内容如下：（1）账证核对：是指各种账簿（总账、明细分类账以及现金和银行存款日记账等）的记录与会计凭证（记账凭证及其所附的原始凭证）的核对，这种核对 ...

的大额款项支付必须在资金管理部办理特殊情况需专题报告，经批准同意后，方可保留其他银行结算业务。第四条 借款和担保业务管理（一）借款和担保限额。集团内各 检查或抽查。第七条 统计报表各二级公司必须在旬后一日内向资金部报送旬末在银行存款、借款、结算业务统计表，资金部汇总后于旬后2日内报财委、总经理、董事长 ...

科目过入总分类帐时，借方合计金额过入借方，贷方合计金额过入贷方。2．现金及银行存款日报表（代特种序时帐）（1）格式①尺寸：长（350ｍｍ）×宽（260ｍｍ 会计部门及负责人签章后，交由指定人员填列传票号码，并归集成册及归档。以替代现金及银行存款明细分类帐。3．销货簿（特种序时帐）（1）格式：订本式（2 ...