将即将到期的汇票交其开户银行办理收款。付款人应于汇票到期前将票款足额交存其开户银行，银行于到期日凭票将款项划给收款人。如在到期日而付款人账户不足支付时 。承兑银行按票面金额向申请人收取1％的承兑手续费（不足10元的收10元）。收款人或被背书人应在银行承兑汇票到期时，将汇票、解讫通知连同进账单送交其开户 ...

）根据有关的资料编制付款单，并计算出付款金额。（2）根据付款金额清点现金（不足应从银行提取），按单位或个人分别装袋。（3）现金发放时，如果是直接发给收款人 清，当面清点，如有差异，应当面复核。（4）开户银行受理后，在现金进账单上加盖“现金收讫”和银行印鉴后退回交款人一联，表示款项已收妥。（5）根据银行 ...

“银行存款”等科目，若企业在两次付息日之间购入债券，则实际支付的款项中包括应计利息，应将其记人“长期投资―应计利息”。在计提各期利息时，应将当期 企业在每期得到的按票面规定利率计算的利息额实际上小于真正的债券投资收入，它只是应计（实收）利息的一部分，另一部分就是折价补偿。企业在每期结算或收到利息时，应 ...

，只供本单位业务经营范围内的资金收付，不许出租、出借或转让给其他单位或个人使用。3．各种收支凭证，必须如实填明款项来源或用途，不得巧立名目，弄虚作假，套取 。（3）县级（含）以上军队、武警单位。7．存款人申请改变账户名称的，应撤销原账户，可以开立新账户。8．存款人撤销账户，必须与开户银行核对账户余额， ...

1 来自甲方的指令和通知包括但不限于受托财产托管专户与委托投资资产托管专户的款项相互拨人、停止清算、受托财产的增加、支付受托费、投资管理费和托管费以及向 加密传真通知甲方和账户管理人。 6．7．7 乙方应制定和实施完善的托管财产资金清算管理办法，保证各项资金收付的及时、准确。 6．8 受托财产会计核算 ...

和其他货币资金。三、岗位职责分工1．在财务部设置专职出纳员，负责办理货币资金的收付业务。会计不得兼任出纳。出纳不得兼任稽核、会计档案保管，除登记现金、银行 及生产需要编制月度和每周用款计划，提前向审批人提交货币资金用款申请表，注明款项的用途、金额、预算、支付方式等内容，并附有效经济合同或相关证明。用款 ...

与原帐面净值的差额；接受捐赠的现金、其他资产以及按国家 规定应计入资本公积金的其他款项。 盈余公积金包括企业从税后利润中提取的法定盈余公积金和任意盈余公积金等 的债务，包括短期借款、应付票据、应付短期债券、应付帐款、预收货款、应付工资、应交税金、应付利润、预提费用、其他应付款等。第十条 各项长期负债和 ...

第三条 本办法由财务部门指定专人负责办理员工储蓄存款的收付、登记、保管、通知等事项。?第四条 存入款项时，存款人应自行填妥存款单一份，经核准（财务部主管）后， 栏无误后始得付款，并登记在员工存款卡及存款折支出栏内。?但金额在6万元以上应在2天前通知经管人员始得受理。?第六条 财务单位经管人员应于每月（ ...

一、本科目核算企业因购买材料、商品和接受劳务供应等而应付给供应单位的款项。二、企业购入材料、商品等验收入库，但货款尚未支付，根据有关凭证（发票 账款的账面余额，借记本科目，按债权人因放弃债权而享有的股权的份额，贷记“实收资本”或“股本”科目，按其差额，贷记“资本公积——资本（或股本）溢价”科目。 （四 ...

记录外，对于现金、银行存款、其他货币款项以及债权债务、收益和费用等，与记账本位币不一致时，还应当按实际收付的货币记账。13．7以外国货币 的发生不可抗力事件的证明书寄给另一方。若因遭受不可抗力引起的延误超过_________天时，应通过友好协商确定，为仍继续执行协议或提前终止协议。 第二十二条合同文字 ...