应查明原因，并作出记录或适当调整。6．若有冲抵库存现金的借条、未提现支票、未作报销的原始凭证，应在“库存现金盘点报告表”中注明或作出必要的调整。...

范围使用现金，开户单位除向个人收购农副产品和其他物资以及出差人员随身携带的差旅费支付现金外，其他对个人支付现金的限额为100元，超过限额部分可以转办储蓄或以支票、银行本票支付，确需全额支付现金的，经开户银行审核后，予以支付现金。（3）购买国家规定的专控商品不得使用现金单位在购买专控商品时，一律采用 ...

月份各单位的费用概算一次（必要时得分次）汇入各部门的银行账户内备支。三、各部门的收入款项除财务部汇入的款项外，一律不得自行挪用企业内收回的应收账款（包括现金及支票），其收回的应收账款，应依账款管理办法的规定，悉数寄回企业财务部。四、现金收支旬报表的填写应一次复写两联，第一联于每旬第1日（即每月l日、 ...

现金收付凭证，包括原始凭证和记账凭证。原始凭证主要有：从银行提取现金时签发的现金支票存根、现金存人银行时填写的送存单、零星小额的销售发票（副本）、职工预借差旅费 ...

报酬；（3）出差人员必须携带的差旅费；（4）结算起点以下的零星支出。2．除上述使用范围外，财务人员支付个人款项，超过使用现金限额的部分，应当以支票支付；确需全额支付现金的，经会计审核，总经理批准后支付现金。3．企业固定资产、办公用品、劳保、福利及其他工作用品必须采取转账结算方式，不得使用现金。日常 ...

：（l）保留账外公款的，按保留金额10％--30％处罚；（2）对现金结算给予转账结算优惠待遇的，按交易额的10％--50％处罚；（3）只收现金拒收支票、银行汇票、本票的，按交易额的10％--50％处罚；（4）开户单位不采取转账结算方式购置国家规定的专项控制商品的，按购买金额50％至全额对买卖双方处罚 ...

，借支和报销手续同上。3．职工因病住院治疗，允许借支医药费（最高限额一次________元），由本人填写内部借款单，经领导审批，方可借支。出院后应及时将支票存根及医药费收据送交财务部报销，按规定标准核销医药费，应由个人负担的医药费，少则当即付清，多则由个人填写还款计划，由财务部门按月从其工资中扣还。 ...

外，各企业、事业单位和机关、团体、部队支付给个人的款项中，支付现金每人一次不得超过1000元，超过限额部分，根据提款人的要求在指定银行转为储蓄存款或以支票、银行本票支付。确需全额支付现金的，应经开户银行审查后予以支付。2．需要使用现金和禁止使用现金的情况（l）因采购地点不确定、交通不便、抢险救灾以及 ...

银行对帐单，保证现金帐面余额与实际库存存现金核对相符。3．负责保存库存现金和各种有价证券，保存应收（付）帐款凭证、应收（付）票据，负责保管有关印章、空白支票和空白收据，切实保证凭证、票据的安全和完整。4．及时与主办会计核对现金、应收（付）帐款凭证、应收（付）票据，做到帐款、票据数目清楚。5．及时处理 ...

。5．3 备用金和预付款的使用，必须依照下列规定：5．3．1 具有规定的用途，期限及限额；5．3．2 在规定的期限内凭费用支出单据到财务部门报销；用现金或支票进行零星采购的七天内报销；通过银行汇款进行预付款的二十天内报销。5．3．3 以上各项支出，原则上前款不清，后款不借。5．3．4 对违反规定用途 ...