实收资本项目、资本公积项目、盈余公积项目和母公司报表中投资收益项目与母公司对子公司权益 性投资项目、子公司利润分配表中提取盈余公积项目、应付利润项目是否进行了 财务报表和查询资产负债表日至审计日止的资本、长期负债、营运资金等有无重大变动，重点调查有无下列（调整） 事项及是否对其进行了调整：已被证实的某 ...

．严格监督、检查、验收进人施工区、段的材料、半成品是否合格，堆码、装卸、运输方法是否合理，防止损坏和影响工程质量。8．按时填写各种有关施工原始记录 资金使用情况，使公司财务主管准确掌握流动资金情况，合理调配奖金。7．妥善保管现金、支票和部分印鉴，确保资金的安全性。8．建立备用金及往来款项的备查帐，及时 ...

所说明事项的真实性。（四）审阅附注与说明事项的处理是否符合会计准则，评价其对企业财务状况的影响。（五）审查存货计价方法、固定资产折旧方法、长期合同中会计方法的 、财务报表和查询资产负债表日至审计日止的资本、长期负债、营运资金等有无重大变动，重点调查有无下列（调整）事项厦是否进行了调整：已被证实的某项 ...

测试的重点和范围提供依据。六、审阅报表附注与说明（一）审阅附注与说明事项的处理是否符合会计准则，评价其对企业财务状况的影响。（二）索取有关部门对会计变更 有关账目、财务报表和查询资产负债表日至审计日间的资本、长期负债、营运资金等有无重大变动，重点调查有无下列（调整）事项及是否进行了调整：已被证实的某项 ...

、实际控制人及其关联企业对公司现有或新发生的总额高于50万元或高于公司最近经审计净资产值的3%的借款或其他资金往来，以及公司是否采取有效措施回收欠款； ( 第二十四条 独立董事应当独立履行职责，不受公司主要股东、实际控制人或者其他与公司存在利害关系的单位或个人的影响。 第四章 董 事 会 第二十五条 ...

、实际控制人及其关联企业对公司现有或新发生的总额高于50万元或高于公司最近经审计净资产值的3%的借款或其他资金往来，以及公司是否采取有效措施回收欠款； ( 第二十四条 独立董事应当独立履行职责，不受公司主要股东、实际控制人或者其他与公司存在利害关系的单位或个人的影响。 第四章 董 事 会 第二十五条 ...

结算的银行汇票、银行本票等，应按规定及时转回。3．按照会计制度的规定核算货币资金的各项收支业务。（五）现金日记账按币种设置，银行日记账要按账号分别设置 （一）公司设专职内部审计机构和人员，负责对公司各部门和所属企业的内部审计工作。（二）公司每年对所属企业进行一次年度审计。（三）如董事会或总经理认为必要 ...

。第三十八条 各企业库存现金不得超过银行规定的额度，超过部分当天下午存入银行。支付大额度（_______元以上）的往来结算帐款，用转帐支票结算。第三十 指对公司的收入、成本费用及应收帐款等对公司资产、负债、利润有重大影响的项目进行审计。3．对集团及下属企业负责人进行离任审计。企业负责人离任前应进行离任 ...

。第三十八条 各企业库存现金不得超过银行规定的额度，超过部分当天下午存入银行。支付大额度（_______元以上）的往来结算帐款，用转帐支票结算。第三十 指对公司的收入、成本费用及应收帐款等对公司资产、负债、利润有重大影响的项目进行审计。3．对集团及下属企业负责人进行离任审计。企业负责人离任前应进行离任 ...

指令，办理受托财产名下的资金往来；对甲方和投资管理人的正常、合法、合规的指令不得无故拖延或拒绝执行。 4．2．4 除甲方的指令或合同另有规定外，乙方 该数据的真实、准确和完整。乙方收到数据后应立即与乙方从证券登记公司接收的数据进行核对，如核对结果不一致，应立即与投资管理人进行沟通。 6．7．4 乙方 ...