（四）往来账目清理制度做好结账收付款的工作是保证管理正常运转的重要环节。财务人员要及时结账收款，摧收应收账款。过月未收的账款，要上门催收。对 数据准确，内容完整，报送及时，手续完备。对年度结算报表，应附有分析收支计划执行情况的说明。（六）固定资产管理制度1．固定资产的涵义固定资产是指使用期限较长，单位 ...

，以支付小额或临时性之支出或借支之用。第五条 应收款项系指应收客户之账款，包含账款及票据；账款以外销而言为L/C原币之金额，押汇时因汇率变动时，共 盈亏项下。第十三条 资本额之增减数，依公司章程及公司法之规定办理。第十四条 结算有盈余时，先依法缴纳营利事业所得税后，再依公司章程发放红利及盈余分配；但有 ...

第一条 总则1．本企业财务所有会计财务处理除政府另有法令规定者外，均依本管理制度办理。2．本企业所有会计财务的处理以按权责基础制为原则。第二条 资产1．本企业的现金包括库存现金及国内各银行的存款。2．应收款项系指应收之账款，包含账款及票据，押汇时因汇率变动，其汇差价应转入兑换收益或损失 ...

，必须加盖“作废”戳与存根一并保存。第十二条 编制和发放公司员工工资、奖金，办理工资结算，编制现金记账凭证。第十三条 现金日记账要做好日清月结。每月应与会计 。第十五条 严格执行国家及公司规定的资金管理制度，负责各方面应收账款的回笼工作。第十六条 要按财务制度规定，经常清理现金借款的报账和欠账，并定期 ...

认白条抵压现金。（三）建立健全现金出纳各种账目，严格审核现金收付凭证。（四）严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字后，方可生效。（五 应当日清月结，每日结算，账款相符。会计档案管理第三十三条 凡是本公司的会计凭证、会计账簿、会计报表、会计文件和其他有保存价值的资料，均应归档。第三十 ...

（单位名称、开户银行名称、银行账号）。 （三）工作要求 1、 熟悉公司各类财务管理制度。 2、 了解财务部各岗位工作内容，做好与各岗位的衔接工作。 3、 准确收 先冲抵欠款，由管理费用岗开具还款收据。 （5）以货款冲抵返利款时，以销售会计审核金额记费用，以对方开具收据金额记应收账款，差额由经办人补足。 ...

分别与现金日记账的相关数额核对，必须账账相符。2．现金管理。本岗位对现金核算，必须严格执行国家的现金管理制度，并接受国家银行的监督。（l）规定现金的使用 ，责任分明。流动资产会计岗位责任制1．负责短期投资的核算（含审核短期投资的文件和报告）2．负责应收账款（含坏账准备）的核算。3．负责预付账款的核算。 ...

用材料应核实生产计划，核查发出材料的计价，揭露弄虚作假的行为3．应收账款审计（1）审计目标①证实应收款项的存在性、正确性、销售退回、折让与折扣的合法性、 建议，并为集团对分子公司的考核提供相关资料。2．参与集团内部财务管理制度的制定，规范统一集团财务核算管理。（五）工作要求1．熟悉公司各类财务管理制度 ...

特有的经营模式和电力行业预算管理及货款结算的影响，公司的销售实现及货款回收周期均较长，因此导致公司存货余额和应收账款余额均较高。随着 是公司赖以生存和发展的基础和关键，虽然公司建立和完善了一整套严密的技术管理制度，与技术研发人员签署了《________________协议》，防止核心技术外泄，并采取了 ...

特有的经营模式和电力行业预算管理及货款结算的影响，公司的销售实现及货款回收周期均较长，因此导致公司存货余额和应收账款余额均较高。随着 是公司赖以生存和发展的基础和关键，虽然公司建立和完善了一整套严密的技术管理制度，与技术研发人员签署了《________________协议》，防止核心技术外泄，并采取了 ...