电汇、票汇、转帐支票等付出款项，一律凭付款审批单办理，付款审批单应附入付款凭证记帐备查，付款审批单由项目经办人负责办理报批，由总经理签字或 条 财务报告是反映公司财务状况和经营成果的总结性书面档， 包括资产负债表、损益表、现金流量表、有关附表以及会计报表附注。第五十七条 公司应当定期向投资者、债权人、 ...

（含自带票汇）、转帐支付等付出款项，一律凭付款审批单办理。付款审批单应附入付款凭证记帐备查。付款审批单由项目经办人负责办理报批。会款审批权限如下： 46条 严禁代外单位或私人转帐套现和大额度（5000元以上）支付往来或贸易现金。严禁各单位私设小钱柜。第47条 严禁将公款存入私人帐户，违者按贪污论处。第 ...

名称、用途、签发日期、规定限额和报销期限。2．登记现金和银行存款日记帐，必须根据已办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记，并每日结出余额，要做到帐帐 由专人开具成品发放单，成品仓库管理员根据成品发放单，核对是否发放单上有财务加盖“现金收讫”、“银行收讫”等印章或签字后，再认真核对货物发放，如特殊情况，款未 ...

责办理。应尽可能以支票支付，支票的使用保管严格按支票管理的有关规定执行。各项付款凭证一经支付，应即加盖付讫（或转讫）章。以防重复支款。财会人员要 准确性。（5）及时掌握备用金的情况，严格控制管理好备用金。（6）及时对库存现金、银行存款、往来账款、在途资金等账户进行清理，保证资金安全。（7）负责组织工资 ...

。收付款凭证的内容必须完整、合法；报销凭证必须是国家印制的发票及单据，不得使用白条或其他不规范的凭证报销各项费用，凭证经审核后方可逐笔登记现金日记账。 和印鉴要由两人分开保管。 3.3.2财务人员要严格银行存款支出控制，银行付款必须经总经理批准，手续齐备，不准携带空白支票外出，确须携带空白支票外出者， ...

应由总部集中管理。第八条 应由会计部门负责随时或定期派员抽查盘点各机构库存现金及有价证券。第九条 由企业集中保管各机构因资金运用，购入政府债券与企业股票， 如须取得收据者，应向收款人查核后方能给付款项，并在凭证上加盖“付讫”章。第十七条 出纳部门对于付款不得故意拖延，如无正当理由不得超过三天，除对员工 ...

付和银行结算业务（l）严格按照国家有关现金管理和银行结算制度及外汇管理规定，根据财务部主办会计审核签章的收款凭证和付款凭证，办理款项的收付。（2）收 银行本票、支票等），填写进账单办理银行入账手续。根据会计制度签发各种票据办理付款手续，并负责登记银行存款日记账，做到日清月结，并负责核对银行对账单，定期 ...

联由用款经办部门提前送财务部复核，另一联由用款部门自存，付款时连同付款凭证交经办财务人员审核。对不符合规定的货币资金支付，审批人应当拒绝批准。 送总经理审批签名后，才可以到财务部办理货币资金支付手续。C．财务部每周星期三办理现金报销。（2）一般情况下，所有开支必须凭发票才能支付货币资金。特殊情况因 ...

及原始凭证附件上加盖“收讫”、“付讫”戳记，并在登记后于次日将收付款凭证返回财务部主办会计。第二条 登记现金及银行存款日记账。1．在会计人员制证无误的情况下负责现金 支票。1．负责登记各种票据领用登记簿（含票据名称、号码、领用日期、付款单位、付款用途和领票人等内容）。2．负责保管预留银行印鉴中的任一枚 ...

必须办理借款申请单。会计根据内容填写齐全，完整的借款申请单，编制会计凭证，会计、出纳、收款人必须在付款凭证上签字。5．2 公司预付款项，必须根据合同或协议办理付款 及限额；5．3．2 在规定的期限内凭费用支出单据到财务部门报销；用现金或支票进行零星采购的七天内报销；通过银行汇款进行预付款的二十天内报销 ...