、勤俭节约的优良传统和作风，严格财经纪律，特制订《财务管理制度》，以规范我校的财务收支行为。一、预算制度1、每年12月份，学校制订出第二年财务开支预算， （在校务公开栏中公布）财务收支情况。另：财经管理制度、资金管理制度、票据管理制度等按上级规定执行。本制度从200×年×月×日起执行，如与上级文件精神 ...

为规范酒店的资金运作及管理工作，根据集团相关财务管理制度之规定，结合酒店业实际经营情况，特制定本办法。第一章 一般规定第一条 所有人员必须根据合法、完整的 总部审批。第十一条 各酒店根据集团总部批准的资金预算方案，制定各月的资金预算计划，每月将酒店节余资金汇总部集团使用。第十二条 酒店总经理审定各部门 ...

拟订、检查及修订；3．经营政策、年度目标及经营计划拟订、检查及修订；4．各项管理制度、规章办法与作业程序研究、会核及修订；5．表报简化研究及新增表报审订与 ．本单位年度预算的拟编、执行及控制；6．年度预算的汇编、控制及执行结果的分析与报告；7．总、分公司资金的筹划与调度；8．现金、证券、票据、契据等的 ...

条审计的主要工作职责是（一）认真贯彻执行有关审计管理制度。（二）监督公司财务计划的执行、决算、预算外资金收支与财务收支有关的各项经济活动及其经济效益。（三） 财务人员支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付（即坐支）。特殊情况确需坐支的，应事先报经总经理批准。 ...

条审计的主要工作职责是（一）认真贯彻执行有关审计管理制度。（二）监督公司财务计划的执行、决算、预算外资金收支与财务收支有关的各项经济活动及其经济效益。（三） 财务人员支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付（即坐支）。特殊情况确需坐支的，应事先报经总经理批准。 ...

所的财务参谋，认真编制并严格执行财务计划、预算、遵守各项收入制度、费用开支范围和开支标准，人清资金渠道，合理使用资金。 2. 做好记帐、算帐、报帐 各种情况并作好应对措施。5、 接待当事人，要实事求是，不应夸大其辞。财务、物资管理制度1. 出纳、会计人员要认真执行岗位制，严格把好财务关，做到截流开源， ...

条审计的主要工作职责是（一）认真贯彻执行有关审计管理制度。（二）监督公司财务计划的执行、决算、预算外资金收支与财务收支有关的各项经济活动及其经济效益。（三） 财务人员支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付（即坐支）。特殊情况确需坐支的，应事先报经总经理批准。 ...

条 审计的主要工作职责是 （一）认真贯彻执行有关审计管理制度。 （二）监督公司财务计划的执行、决算、预算外资金收支与财务收支有关的各项经济活动及其经济效益。 （三） 人员支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付（即坐支）。因特殊情况确需坐支的，应事先报经总经理 ...

，及时核对，保证帐实相符。4．每周末下班前报送资金周报表给大区财务经理、总经理及大区总裁。三、现金管理制度1．所有现金收支由公司出纳负责。2．建立和 等级。（四）备案原则1．对于利润中心的业务人员与录入人员的收入标准，可在公司的工资管理制度原则基础上根据自身情况做调整，但必须在年度经营计划中明确说明， ...

审计单位；如审批不通过则重新编制审计工作方案。4．4 现场审计4．4．1 货币资金的审计4．4．1．1 盘点库存现金，核实现金余额是否在核准范围，检查是否有 ．6．1．2 检查是否严格遵守销售发货、销售退回、订单变更折扣与折让等作业管理制度。4．4．6．1．3 检查销售折扣、折让、退回的原因及条件是否 ...