支出。企业与其他单位的经济业务，除上述规定的范围可进行现金结算外，都要通过银行进行转账结算。企业与其他单位在使用现金时还要注意以下几点：（l）现金支出必须 现金的限额为100元，超过限额部分可以转办储蓄或以支票、银行本票支付，确需全额支付现金的，经开户银行审核后，予以支付现金。（3）购买国家规定的专控 ...

1．保管及记录现金、票据及银行存款。2．签发支票、本票、汇票及保管空白支票、本票、汇票。3．计算收付财务费用。4．计算收付租金、权利金。5．扣缴申报所得税。6．核对零用金。7．其他与现金出纳有关的事项。...

1．现金、票据及银行存款的保管出纳及记录事项。2．支票、本票、汇票的签发及空白支票、本票、汇票的保管事项。3．财务费用的计算收付事项。4．租金、权利金的计算收付事项。5．所得税扣缴申报事项。6．零用金的核付事项。7．其他与现金出纳有关的事项。...

地区法令另有规定外，悉依本制度之规定办理。第二条 现金是指库存现金、银行存款、即期支票及到期票据。第三条 有价证券是指政府债券、企业债券及企业股票。 金额满10000元者，除抬头画线外，并注明“本票据禁止背书转让”字样。第十八条 出纳部门收入的支票，经银行交换人户后，均视为“收讫”,收入的支票发生退票 ...

，并计算收付财务费用；3．负责签收整理和保管各种支票、汇票、本票等产制送款簿，及时送存银行；4．检查一切收、付、缴款业务凭证，做到有凭证、有 及支票；8．将现金、支票分别填写送款簿，连同“信用卡”汇总单的送款簿一起送交银行办理结算转账，对必须办理托收的外币支票、汇票，须逐一填写托收凭证，并妥善保管，到 ...

结算优惠待遇的，按交易额的10％--50％处罚；（3）只收现金拒收支票、银行汇票、本票的，按交易额的10％--50％处罚；（4）开户单位不采取转账结算 按套取金额30％--50％处罚；（8）将单位的现金收入以个人储蓄方式存人银行的，按存入金额30%--50％处罚；（9）发行变相货币和以票券代替人民币在 ...

等）需会计、出纳二人同往，会计、出纳均应记录所购买支票的编码及数量。2．所有银行支票、票据的每笔支出、会计应填写（请款单）经经理审批签字后方可支付。3．财务应对银行所有票据妥善保存齐全，对填写错误或作废的票据应粘贴到原处，一本票据用完后存根应按编号装订整齐。对票据的存根栏填写完整 ...

等）需会计、出纳二人同往，会计、出纳均应记录所购买支票的编码及数量。2．所有银行支票、票据的每笔支出、会计应填写（请款单）经经理审批签字后方可支付。3．财务应对银行所有票据妥善保存齐全，对填写错误或作废的票据应粘贴到原处，一本票据用完后存根应按编号装订整齐。对票据的存根栏填写完整 ...

审核，方可报销。二、银行转帐付款制度1．部门需要用电汇、汇票或本票等银行结算方式对外付款时，由经办人填制“支付证明单”，详细填写通知单上各项目，尤其是收款单位的名称、银行账号及开户银行名称必须填写正确。2．填写完毕交部门领导确认后，属于生产经营部门的由总经理审批，行政部门的 ...

．库存现金不能超过限额，少量现金必须在每天下班时，放入保险柜，大量现金及时存入银行。3．严格履行票据领取、使用和上缴手续，单据经第一次领取后，须结清现金 定额赔偿外，并扣罚一个月的各项补贴，无定额的除按该市口使用的前三本票据平均数加倍赔偿外，并扣发当事人半年的各项补贴，单位负责人负连带责任扣罚一个月 ...