发生额记账，并按不同客户建立明细账户进行核算、清查和管理。第三十条应收及预付款项的核算与管理的内容（一）应收票据的日常管理1．应收票据是核算 拖欠的应收账款余额反馈给销售、信用风险管理处等责任部门，督促经办人员及时进行催讨，加速货款回笼，避免发生损失。3．每年应定期对应收账款余额进行账龄分析，对账龄较 ...

书及付款通知书等，借此督促、加强收款业务。第二十八条 无法收款时的赔偿：当货款发生无法兑现，判定已无收款可能时，负责人员须由其薪资中扣除相当于此货款的 ，并依照规定的格式提出申请。第四十七条 预付款及结算：各项销售经费的支出采取预付与结算两种方式，但两者都必须具备下列两项条件：1．结算方式的付款须附上 ...

销售奖金制度，以资奖励直接从事销售业务人员及特约店（代理店）。第二十五条 货款的回收。负责受理订货者应对贷款回收事宜负责。第二十六条 回收贷款时的注意事项 ，并依照规定的格式提出申请。第四十七条 预付款及结算。各项销售经费的支出采取预付与结算两种方式，但两者都必须具备下列两项条件：1．结算方式的付款须 ...

制度，对退货条件、退货手续、货物出库、退货货款回收等作出明确规定，及时收回退货款。第二十四条单位应当定期与供应商核对应付账款、应付票据、预付账款等往来款项。如有不符，应查明原因，及时处理。第六章监督检查第二十五条单位应当建立对采购与付款内部控制的监督检查 ...

，对退货条件、退货手续、货物出库、退货货款回收等作出明确规定，及时收回退货款。第二十四条单位应当定期与供应商核对应付账款、应付票据、预付账款等往来款项。如有不符，应查明原因，及时处理。 第六章监督检查第二十五条单位应当建立对采购与付款内部控制的监督检查 ...

，不得全部交由出纳一人保管。办理销售款项的结算业务，配合有关部门及时做好催收销售货款工作。6．每笔业务发生收款时，应由出纳员开收款收据，即交由会计编制记 权限报有关领导批准后，财务部审核签字后，方可办理支付款项业务。4．凡属预付款项，由经办人提出书面申请，按审批权限报有关领导批准后，连同合同或有关文件 ...

000元者经由零用金支付外，其余一律开抬头画线支票支付。 9.出纳人员对各项货款及费用的支付，应将本支票或现金交付收款人或厂商，本公司人员不得代领 各项费用等支出款，应填具“清款单”，检附输入许可证影印本，送交会计部门以“预付”或“暂付”方式制票转出纳办理支付。前款项可由经办人员直接向出纳签收，必须 ...

元者径由零用金支付外，其余一律开抬头划线支票支付。第九条 出纳人员对各项货款及费用的支付，应将本支票或现金交付受款人或厂商，本公司人员不得代领 租及各项费用等支出款，应填写“请款单”，附输人许可证影本，送交会计部门以“预付”或“暂付”方式制票转出纳办理支付。前款项可由经办人员径向出纳签收，唯必须于支付 ...

者径由零用金支付外，其余一律开抬头画线支票支付。第九条 出纳人员对各项货款及费用的支付，应将本支票或现金交付收款人或厂商，本公司人员不得代领； 以及各项费用等支出款，应填具“清款单”，检附输入许可证影印本，送交会计部门以“预付”或“暂付”方式制票转出纳办理支付。前款项可由经办人员直接向出纳签收，必须于 ...

元者径由零用金支付外，其余一律开抬头划线支票支付。第九条 出纳人员对各项货款及费用的支付，应将本支票或现金交付受款人或厂商，本公司人员不得代领， 及各项费用等支出款，应填具“请款单”，检附输人许可证影本，送交会计部门以“预付”或“暂付”方式制票转出纳办理支付。前款项可由经办人员直接向出纳签收，唯必须于 ...